四、行為的相關(guān)要素

法律行為是主體與客體、主觀因素與客觀因素交互作用的復(fù)雜過程。法律行為的相關(guān)要素是多方面的：在主觀方面，涉及行為的目的、認(rèn)知能力等要素;在客觀方面，則涉及行為的手段、效果等要素。把握這些要素，有助于更好地分析具體的行為。

(一) 行為目的要素和認(rèn)知能力要素

經(jīng)濟(jì)法主體的行為目的，作為主體力求實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)和結(jié)果，對于各類主體的行為都很重要。事實(shí)上，在經(jīng)濟(jì)法主體從事調(diào)制行為或?qū)Σ咝袨闀r，都會將其追求的目標(biāo)融入行動之中。從調(diào)控主體和規(guī)制主體來看，在其調(diào)制行為中，首先要實(shí)現(xiàn)促進(jìn)和保障經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長等經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，并進(jìn)而實(shí)現(xiàn)保障社會公共利益等社會目標(biāo)，在此基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與社會的良性運(yùn)行和協(xié)調(diào)發(fā)展的最高目標(biāo)。從接受調(diào)控和規(guī)制的主體的角度看，其市場對策行為的目標(biāo)，主要是實(shí)現(xiàn)利潤的最大化或效用的最大化。同時，在同調(diào)控主體和規(guī)制主體的博弈過程中，也要力圖實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化，對效率、利益的追求，恰恰是其進(jìn)行相關(guān)對策行為的動因。

此外，在認(rèn)識能力方面，調(diào)控主體和規(guī)制主體的認(rèn)知能力，以及企業(yè)或消費(fèi)者的認(rèn)知能力等，都是很重要的，不僅會直接影響調(diào)制能力，也會影響市場主體的利益。在經(jīng)濟(jì)法領(lǐng)域，要考察某些主體的行為，特別是主體的能力時，主要應(yīng)考察主體的認(rèn)知能力。而主體的行為是否超乎認(rèn)知能力，又與其是否承擔(dān)某種責(zé)任，以及相關(guān)的競爭行為或者合同內(nèi)容是否合法有效等，都會發(fā)生關(guān)聯(lián)。如果企業(yè)的行為超過了一般的消費(fèi)者的認(rèn)知能力，并且利用消費(fèi)者在認(rèn)知能力上的弱勢來從事違法行為，就會涉及承擔(dān)法律責(zé)任的問題。

對于調(diào)控主體和規(guī)制主體的認(rèn)知能力，在經(jīng)濟(jì)上應(yīng)當(dāng)特別強(qiáng)調(diào)，它尤其關(guān)系到對經(jīng)濟(jì)規(guī)律、對客觀形勢的分析和把握，關(guān)系到調(diào)制行為的成敗得失。因此，要規(guī)范經(jīng)濟(jì)法主體的行為，也要對主體的認(rèn)知能力予以特別關(guān)注，如計(jì)劃制定的科學(xué)性，財政政策、貨幣政策的調(diào)整，市場主體的競爭行為以及消費(fèi)者的消費(fèi)行為等，都涉及認(rèn)知能力的問題，需要從相關(guān)的側(cè)面加以體現(xiàn)。

(二) 行為手段要素和行為結(jié)果要素

行為手段作為實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)法主體行為目的的具體方式和方法，對于確保行為目的的有效實(shí)現(xiàn)十分重要。在經(jīng)濟(jì)法領(lǐng)域，要實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控和市場規(guī)制的目的，就必須采取與之相一致的手段，如財政手段、稅收手段、金融手段等，從而形成了宏觀調(diào)控和市場規(guī)制的各種手段。而這些手段的法律化，則構(gòu)成了經(jīng)濟(jì)法的重要內(nèi)容。

行為結(jié)果是行為完成的一種狀態(tài)，它可能與預(yù)期目標(biāo)一致，也可能同所希望實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)有很大差距。在經(jīng)濟(jì)法領(lǐng)域，無論是調(diào)制行為還是對策行為，都與經(jīng)濟(jì)法主體的行為目的直接相關(guān)。因此，行為的結(jié)果恰恰是主體非常關(guān)注的。經(jīng)濟(jì)法主體的行為績效如何，是否有經(jīng)濟(jì)效益或社會效益，直接涉及對行為的評價;同時，已經(jīng)實(shí)施的行為所產(chǎn)生的結(jié)果，也存在合法與否等法律評價問題。這些評價都與行為外在的客觀方面相關(guān)。

總之，經(jīng)濟(jì)法主體基于一定的認(rèn)知能力，為實(shí)現(xiàn)一定的目的，而采取一定的手段，會在客觀上形成一定的結(jié)果。上述主觀要素與客觀要素，對于分析經(jīng)濟(jì)法主體的行為，特別是分析和評價行為的合理性與合法性，都是很重要的。

五、經(jīng)濟(jì)法主體行為的層級性

由于經(jīng)濟(jì)法主體的地位不同，所能夠從事的行為也不同，行為性質(zhì)并非同一，因此，經(jīng)濟(jì)法主體的行為還可以分為兩大類，即基礎(chǔ)性行為和高層次行為，這與主體行為目的的不同有關(guān)。例如，調(diào)控主體和規(guī)制主體要實(shí)現(xiàn)其調(diào)控和規(guī)制的目標(biāo)，就要以一些基礎(chǔ)性行為的實(shí)施為基礎(chǔ)來展開調(diào)制行為，從而使調(diào)制行為具有了高層次性。

經(jīng)濟(jì)法主體行為的層級性，在經(jīng)濟(jì)法上是普遍存在的。之所以如此，是因?yàn)榻?jīng)濟(jì)法具有多元的調(diào)整目標(biāo)，面對“復(fù)雜性問題”，經(jīng)濟(jì)法的職能也需要多元化、復(fù)雜化。由于所要解決的問題具有多面性，因此經(jīng)濟(jì)法主體的權(quán)力或權(quán)利的安排也是復(fù)雜多樣的;同樣，行為的組合也是多樣化的，需要有一些基礎(chǔ)性的行為，并通過這些基礎(chǔ)性行為的實(shí)施，來實(shí)現(xiàn)高層次的調(diào)制目標(biāo)，這樣才可能全面實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)法的宗旨。

例如，在財政法領(lǐng)域，預(yù)算的收支行為、國債的發(fā)行行為等都是基礎(chǔ)性的行為，而在預(yù)算收支、國債的發(fā)行與償還中體現(xiàn)的調(diào)控，則是高層稱的行為。要實(shí)現(xiàn)調(diào)控行為及其目標(biāo)，就必須通過基本的預(yù)算收支行為、國債的發(fā)收行為等來實(shí)現(xiàn)。此外，在稅法領(lǐng)域，稅收的征收行為是基礎(chǔ)性的，而稅收調(diào)控行為則是高層次的。又如，在金融法中，貨幣的發(fā)行行為直接影響貨幣供應(yīng)量，是基礎(chǔ)性的行為，而通過貨幣市場、資本市場等金融市場上的貨幣供應(yīng)量的變化而實(shí)施的調(diào)控行為，則是高層次的行為。上述的行為層級結(jié)構(gòu)，與經(jīng)濟(jì)法調(diào)整目標(biāo)上的多元化直接相關(guān)。

此外，在市場規(guī)制法中也是如此。例如，規(guī)制行為需要以既存的市場行為為基礎(chǔ)，特別要以市場主體之間的對策行為為基礎(chǔ)。應(yīng)當(dāng)說，市場交易行為是基礎(chǔ)性的行為，而體現(xiàn)規(guī)制精神的規(guī)制行為，則是高層次的行為;對壟斷和不正當(dāng)競爭行為的規(guī)制，對消費(fèi)者的保護(hù)，對競爭秩序的維護(hù)，都是建立在市場行為的基礎(chǔ)之上的。正因如此，在反壟斷法、反不正當(dāng)競爭法、消費(fèi)者保護(hù)法的具體立法中，才會有大量的關(guān)于經(jīng)營者、消費(fèi)者等市場主體的權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定。

六、對經(jīng)濟(jì)法主體行為的評價

由于經(jīng)濟(jì)法主體從事各類行為都是為了實(shí)現(xiàn)定義的目標(biāo)，因而對于行為就需要作出評價。在評價標(biāo)準(zhǔn)方面，可以有政治標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)、法律標(biāo)準(zhǔn)等，但從經(jīng)濟(jì)法的角度來看，法律評價是非常重要的。

經(jīng)濟(jì)法上的調(diào)制行為，是擔(dān)負(fù)特定的調(diào)制職能的調(diào)控主體和規(guī)制主體作出的，這些行為所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)和社會目標(biāo)等，與國家利益和社會公益直接相關(guān)，也與政府的執(zhí)政能力直接相關(guān)，因而不可避免地會涉及政治評價問題，這在宏觀調(diào)控、保障穩(wěn)定方面尤其重要。此外，經(jīng)濟(jì)法主體的行為，還往往會涉及經(jīng)濟(jì)評價，如經(jīng)濟(jì)增長率、通貨膨脹率、宏觀稅負(fù)、預(yù)算赤字的高低多少等，都與調(diào)控行為相關(guān);而市場自由度等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，則與規(guī)制行為相關(guān)。

當(dāng)然，對經(jīng)濟(jì)法主體的各類行為，都可以進(jìn)行法律評價，這是其法律行為的屬性使然。法律評價是綜合性的，因而可能涉及其他的評價標(biāo)準(zhǔn)，但又會與其他標(biāo)準(zhǔn)有所不同。立法者在立法時可能要考慮多種標(biāo)準(zhǔn)，而一旦法律出臺，就應(yīng)依照法律標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行評判，就應(yīng)強(qiáng)調(diào)法律上的獨(dú)立性和權(quán)威性。

法律評價的重心，是對行為的合法性作出判斷。無論是調(diào)制行為還是對策行為，都牽涉到合法性的問題，這既涉及形式上的合法性，也涉及實(shí)質(zhì)上的合法性。調(diào)制行為雖然由行使調(diào)制權(quán)的主體實(shí)施，但并不能保證調(diào)制行為都具有合法性。如果調(diào)制行為違法，其所造成的危害可能更大，因而對調(diào)制行為的法律評價更重要。此外，在對策行為中，市場主體的不合作行為大量存在，其中可能很多都屬于違法的對策行為。而如何加強(qiáng)對上述違法的對策行為的規(guī)制，無論從宏觀調(diào)控的角度還是從市場規(guī)制的角度來看，都是非常重要的。

需要強(qiáng)調(diào)的是，對經(jīng)濟(jì)法主體行為進(jìn)行法律評價的目的，是為了更好地對行為進(jìn)行法律規(guī)范，以使相關(guān)主體能夠更好地把握可為、當(dāng)為、必為和禁為的事項(xiàng)及程序，從而可以依法作為或不作為。由于合法的肯定性的評價，與違法的否定性的評價所產(chǎn)生的激勵和導(dǎo)向作用不同，因而在經(jīng)濟(jì)法上，應(yīng)當(dāng)有效地利用相關(guān)的手段，利用法律的評價，去約束、引導(dǎo)各類經(jīng)濟(jì)法主體的行為。

七、本書將介紹的重要行為

本書在后面的幾章，將分別介紹幾類重要的經(jīng)濟(jì)法律制度。在各類法律制度中，都是把規(guī)范相關(guān)主體的重要行為作為核心問題。

例如，在公司法律制度中，涉及公司的設(shè)立、變更、終止等行為，還涉及公司的內(nèi)部治理行為和外部經(jīng)營行為等。對于上述行為，公司法都要加以規(guī)范，這對于保障市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，對于有效維護(hù)各類主體的相關(guān)利益，都非常重要。

與公司法律制度類似，在相關(guān)主體法律制度的介紹中，無論是獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)，還是外商投資企業(yè)，也都涉及設(shè)立、變更、終止等行為，以及內(nèi)部治理和外部經(jīng)營行為等，由于這些主體數(shù)量巨大，因而對于促進(jìn)市場主體的健康發(fā)展，對于促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展，都具有重要意義。

作為經(jīng)濟(jì)法的主體，具有多種角色，可以參加到不同的法律關(guān)系中，從事不同性質(zhì)的法律行為。例如，企業(yè)可以從事合同行為、納稅行為、證券發(fā)行和交易行為等;同時，企業(yè)也可能因從事違約行為、稅收逃避行為、證券欺詐行為等而受到處罰。為此，本書將著重介紹合同法律制度、增值稅與消費(fèi)稅法律制度、企業(yè)所得稅法律制度、證券法律制度等，這有助于更好地理解如何規(guī)范合同行為、稅收行為和證券行為等。

此外，企業(yè)不僅可以從事上述行為，還可以從事競爭行為;同時，在政府采購過程中，可以提供相關(guān)商品和服務(wù)等。而在從事上述行為的過程中，企業(yè)也可能因從事壟斷行為、不正當(dāng)競爭行為以及侵害消費(fèi)者權(quán)益的行為等而受到追究，還可能因從事其他違法行為而要依法承擔(dān)責(zé)任。為此，本書對有關(guān)反拉斷和反不正當(dāng)競爭的法律制度、價格法律制度、政府采購法律制度等相關(guān)法律制度也要加以介紹。

無論是企業(yè)等市場主體從事哪類行為，都會直接或間接地與政府發(fā)生關(guān)聯(lián)，因而政府所從事的調(diào)控行為和規(guī)制行為也非常值得關(guān)注。無論是對財稅、金融等領(lǐng)域的調(diào)控，還是對各類市場的一般規(guī)制和特別監(jiān)管，都是政府作為經(jīng)濟(jì)法主體所從事的重要行為，也都要依法加以約束和限定，這對于推進(jìn)經(jīng)濟(jì)法領(lǐng)域的法治建設(shè)，具有重要的意義。

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