三、判斷題(本大題共60小題，每題0.5分，合計30分。)

101. 發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。 ( )

答案 錯誤

102. 上市的證券公司債券到期前1個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。 ( )

答案 正確

103. 資產(chǎn)支持證券的內(nèi)部信用增級包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險等方式。 ( )

答案 錯誤

解 析：信用增級可以采用內(nèi)部信用增級或外部信用增級的方式。內(nèi)部信用增級包括但不限于超額抵押、資產(chǎn)支持證券分層結(jié)構(gòu)、現(xiàn)金抵押賬戶和利差賬戶等方式。外部信用增級包括但不限于備用信用證、擔(dān)保和保險等方式。

104. 在發(fā)起設(shè)立股份有限公司的方式中，經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，社會公眾可以參加股份認(rèn)購。 ( )

答案 錯誤

解 析：根據(jù)《公司法》第七十八條的規(guī)定，股份有限公司的設(shè)立可以采取發(fā)起設(shè)立或者募集設(shè)立兩種方式。發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。募集設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設(shè)立公司。故發(fā)起設(shè)立社會公眾不可以參加股份認(rèn)購。

105. 發(fā)行申請文件一經(jīng)申報后，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加、撤回或更改。 ( )

答案 錯誤

解 析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》及《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號一上市公司公開發(fā)行證券申請文件》的規(guī)定，公開發(fā)行新股申請文件的編制和申報應(yīng)注意：申請文件是上市公司為發(fā)行新股向中國證監(jiān)會報送的必備文件。發(fā)行申請文件一經(jīng)受理，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意不得隨意增加、撤回或更換。題干說的“一經(jīng)申報后就不得隨意增加、撤回或更改”說法錯誤。

106. 縱向收購的目的在于消除競爭，擴(kuò)大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應(yīng)。 ( )

答案 錯誤

解 析：橫向收購是指同屬于一個產(chǎn)業(yè)或行業(yè)，生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為。其目的在于消除競爭，擴(kuò)大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應(yīng)。而縱向收購是指生產(chǎn)過程或經(jīng)營環(huán)節(jié)緊密相關(guān)的公司之間的收購行為.實質(zhì)上，縱向收購是處于生產(chǎn)同一產(chǎn)品、不同生產(chǎn)階段的公司間的收購，收購雙方往往是原材料供應(yīng)者或生產(chǎn)成品購買者。

107. 企業(yè)債券上市申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)后，證券交易所安排該債券上市交易。 ( )

答案 錯誤

108. 企業(yè)股份制改組進(jìn)行資產(chǎn)評估時，由審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估。 ( )

答案 錯誤

解 析：擬改組上市的公司在進(jìn)行資產(chǎn)評估時，必須由取得證券業(yè)從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估。

109. 首次公開發(fā)行股票時，招股說明書披露發(fā)行后的股利分配政策。 ( )

答案 正確

110. 股票發(fā)行公告是發(fā)行人對公告投資人做出的事實通知。 ( )

答案 錯誤

解 析：股票發(fā)行公告是承銷商對公眾投資人作出的事實通知。

111. 申請發(fā)行可交換公司債券不需要由保薦人保薦。 ( )

答案 錯誤

112. 證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。 ( )

答案 正確

113. 上市公司發(fā)行新股時，招股說明書應(yīng)說明盈利預(yù)測所依據(jù)的各種假設(shè)是正確的。 ( )

答案 錯誤

解 析：如果發(fā)行人披露盈利預(yù)測報告，在盈利預(yù)測報告中應(yīng)載明：“本公司盈利預(yù)測報告的編制遵循了謹(jǐn)慎性原則，但盈利預(yù)測所依據(jù)的各種假設(shè)具有不確定性，投資者進(jìn)行投資決策時不應(yīng)過分依賴這項資料。”

114. 資產(chǎn)評估報告的有效期為評估報告出具日起的1年。 ( )

答案 錯誤

解 析：資產(chǎn)評估報告是評估機(jī)構(gòu)完成評估工作后出具的專業(yè)報告。資產(chǎn)評估報告的有效期為評估基準(zhǔn)日起的1年。

115. 并購重組委員會委員每屆任期1年，可以連任，但連續(xù)任期最長不超過3屆。( )

答案 正確

116. 米勒模型又被稱為資本結(jié)構(gòu)無關(guān)論。

答案 錯誤

117. 以募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會結(jié)束后15內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請設(shè)立登記。 ( )

答案 錯誤

解 析：設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)由董事會向公司登記機(jī)關(guān)申請設(shè)立登記。以募集方式設(shè)立股份有限公司的，應(yīng)當(dāng)于創(chuàng)立大會結(jié)束后30日內(nèi)向公司登記機(jī)關(guān)申請設(shè)立登記。

118. 股票配售對象參與累計投標(biāo)詢價和網(wǎng)下配售應(yīng)繳付一半的申購資金。( )

答案 錯誤

解 析：股票配售對象參與累計投標(biāo)詢價和網(wǎng)下配售應(yīng)當(dāng)全額繳付申購資金，單一指定證券賬戶的累計申購數(shù)量不得超過本次向詢價對象配售的股票總量。

119. 證券交易所依法對上市公司的收購及相關(guān)股份權(quán)益活動進(jìn)行監(jiān)督管理。( )

答案 錯誤

解 析：中國證監(jiān)會依法對上市公司的收購及相關(guān)股份權(quán)益變動活動進(jìn)行監(jiān)督管理。中國證監(jiān)會設(shè)立由專業(yè)人員和有關(guān)專家組成的專門委員會。

120. 上市公司改變招股說明書所列募集資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。( )

答案 正確

121. 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票的股本總額不少于5000萬元人民幣。( )

答案 錯誤

解 析：《證券法》對股份有限公司申請股票上市的要求。

(1)股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)已公開發(fā)行

(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元。

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

（責(zé)任編輯：xll）

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