31.中國證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)資格的申請(qǐng)，應(yīng)自受理之日起( )個(gè)工作日內(nèi)作出核準(zhǔn)或者不予核準(zhǔn)的書面決定。

A.30

B.45

C.50

D.60

32.( )通常用于有收益企業(yè)的整體評(píng)估及無形資產(chǎn)評(píng)估等。

A.收益現(xiàn)值法

B.重置成本法

C.現(xiàn)行市價(jià)法

D.清算價(jià)格法

33.發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)重大異常，存在金額異常重大的應(yīng)收賬款或存貨、金額重大的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目、重大或有負(fù)債、發(fā)行前資產(chǎn)負(fù)債率接近( )等情況的，應(yīng)做“特別風(fēng)險(xiǎn)提示”。

A.30%

B.50%

C.70%

D.90%

34.首次公開發(fā)行股票數(shù)量在( )億股以上的，可以向戰(zhàn)略投資者配售股票。

A.1

B.2

C.3

D.4

35.在哪種發(fā)行定價(jià)方法下，機(jī)構(gòu)大戶易于操縱發(fā)行價(jià)格，因此這種方法不再使用?( )

A.協(xié)商定價(jià)法

B.競(jìng)價(jià)確定法

C.凈資產(chǎn)倍率法

D.市盈率法

36.上市公司接受他人贈(zèng)與資產(chǎn)的，如果該項(xiàng)資產(chǎn)的金額占上市公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并報(bào)表總資產(chǎn)的比例達(dá)( )以上時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露和報(bào)告任務(wù)。

A.30%

B.35%

C.40%

D.50%

37.上市公司信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司( )審議通過，報(bào)注冊(cè)地證監(jiān)局和證交所備案。

A.股東大會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.總經(jīng)理

38.發(fā)行對(duì)象認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，( )月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓;控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人認(rèn)購的股份，( )月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A.12個(gè);36個(gè)

B.6個(gè);36個(gè)

C.12個(gè);12個(gè)

D.6個(gè);12個(gè)

39.( )的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。

A.盡職調(diào)查

B.財(cái)務(wù)審計(jì)

C.選聘中介機(jī)構(gòu)

D.資產(chǎn)評(píng)估

40.根據(jù)《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》，內(nèi)幕信息知情人利用內(nèi)幕信息買賣上市公司股票成交額累計(jì)在( )萬元以上，或者期貨交易占用保證金數(shù)額累計(jì)在( )萬元以上的，要追究刑事責(zé)任。

A.30;20

B.40;30

C.50;30

D.60;20

41.根據(jù)規(guī)定，上市未滿1年公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員證券賬戶內(nèi)新增的本公司股份，按( )自動(dòng)鎖定。

A.25%

B.50%

C.80%

D.100%

42.在超額配售權(quán)行使完成后的3個(gè)工作日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)在證監(jiān)會(huì)指定報(bào)刊披露的內(nèi)容不包括( )。

A.發(fā)行人本次發(fā)行的股份總量

B.發(fā)行人本次籌資總金額

C.因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股數(shù)

D.從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購買發(fā)行人股票所發(fā)生的費(fèi)用

43.上市公司決定撤回證券發(fā)行申請(qǐng)的，應(yīng)當(dāng)在撤回申請(qǐng)文件的( )予以公告。

A.當(dāng)日

B.次工作日

C.第三日

D.一周以后

44.下列不屬于境內(nèi)上市外資股的發(fā)行需選聘的中介機(jī)構(gòu)是( )。

A.承銷商

B.法律顧問

C.資金保管機(jī)構(gòu)

D.審計(jì)機(jī)構(gòu)

45.上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后( )個(gè)工作日內(nèi)，辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。

A.2

B.3

C.5

D.10

46.公司股本總額在( )億元以上的公司，可采用對(duì)一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對(duì)法人配售相結(jié)合的方式發(fā)行股票。

A.5

B.4

C.6

D.3

47.當(dāng)有效申購量等于或小于發(fā)行量時(shí)，下列說法正確的是( )。

A.應(yīng)重新申購

B.發(fā)行低價(jià)就是最終的發(fā)行價(jià)格

C.主承銷商可以采用比例配售的方法確定每個(gè)有效申購實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量

D.主承銷商可以采用抽簽的方法確定每個(gè)有效申購實(shí)際應(yīng)配售的新股數(shù)量

48.首次公開發(fā)行股票的實(shí)際控制人應(yīng)披露到( )為止。

A.最終的非國有控股主體

B.最終的外資控股主體

C.最終的法人控股主體

D.最終的國有控股主體或自然人

49.最近( )個(gè)月受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰的個(gè)人不能申請(qǐng)注冊(cè)登記為保薦代表人。

A.6

B.12

C.24

D.36

50.公司發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券，在發(fā)行結(jié)束( )后，持有人可以依據(jù)約定的條件隨時(shí)轉(zhuǎn)換公司股份。

A.2個(gè)月

B.3個(gè)月

C.4個(gè)月

D.6個(gè)月

51.可轉(zhuǎn)換債的發(fā)行人如果設(shè)定質(zhì)押的，則質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)( )擔(dān)保金額，且估值應(yīng)( )。

A.低于;經(jīng)過有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估

B.低于;自行評(píng)估

C.不低于;經(jīng)過有資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估

D.不低于;自行評(píng)估

52.( )是指得到法律認(rèn)可和保護(hù)，不具有實(shí)物形態(tài)，并在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)(超過一年)使企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中受益的資產(chǎn)。

A.固定資產(chǎn)

B.流動(dòng)資產(chǎn)

C.遞延資產(chǎn)

D.無形資產(chǎn)

53.對(duì)占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)分情況評(píng)定重估價(jià)值，對(duì)于自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn)應(yīng)( )確定價(jià)值。

A.根據(jù)購入成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力

B.根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具備的獲利能力

C.根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力

D.根據(jù)市價(jià)

54.所有申請(qǐng)?jiān)谥腥A人民共和國境內(nèi)首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的公司，均應(yīng)按( )編制招股說明書，作為向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)首次公開發(fā)行股票的必備法律文件，并按規(guī)定進(jìn)行披露。

A.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》

B.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第28號(hào)創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》

C.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第29號(hào)創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》

D.《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第30號(hào)創(chuàng)業(yè)板公司招股說明書》

55.當(dāng)出具無法表示意見的審計(jì)報(bào)告時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)刪除( )，并在( )中使用“由于審計(jì)范圍受到限制可能產(chǎn)生的影響非常重大和廣泛”等術(shù)語。

A.審計(jì)意見段;管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段

B.注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任段;審計(jì)意見段

C.管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段;審計(jì)意見段

D.審計(jì)意見段;注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任段

56.公司債券交換為每股股份的價(jià)格，應(yīng)當(dāng)不低于( )。

A.公司募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)和前一個(gè)交易日的均價(jià)

B.公司募集說明書公告日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)

C.公司募集說明書公告日前30個(gè)交易日公司股票均價(jià)和前一個(gè)交易日的均價(jià)

D.公司募集說明書公告日前30個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)

57.截止2010年12月底，我國中小非金融企業(yè)集合票據(jù)余額為( )億元。

A.50

B.55

C.60

D.65

58.( )年2月3日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布了《國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的通知》，決定建立外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查部際聯(lián)席會(huì)議制度，具體承擔(dān)并購安全審查工作。

A.2006

B.2008

C.2010

D.2011

59.在要約收購上市公司方式下，收購人在依法規(guī)定報(bào)送上市公司收購報(bào)告書并公告收購要約后，即可在收購要約的期限內(nèi)收購，根據(jù)有關(guān)法規(guī)，收購要約的期限是( )。

A.不得少于15日，并不得超過60日

B.不得少于30日，并不得超過60日

C.不得少于30日，并不得超過90日

D.不得少于15日，并不得超過90日

60.根據(jù)相關(guān)規(guī)定，收購人通過集中競(jìng)價(jià)交易方式增持上市公司股份的，當(dāng)收購人最后一筆增持股份登記過戶后，視為其收購行為完成。自此，收購人持有的被收購公司的股份，在( )內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

A.10個(gè)月

B.18個(gè)月

C.6個(gè)月

D.12個(gè)月

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