D1　政府法規(guī)對經(jīng)營的影響

1 政府法規(guī)對經(jīng)營的影響
★相關(guān)知識
1.1 法院
法院有四個主要職能：實施法律，解釋法律，使違憲的法律失效，在成文法未涉及的領(lǐng)域制定法律。
1.1.1 法院的種類法院系統(tǒng)由兩個層次的法院組成：初審法院（trim courts）和上訴法院（appellate courts）。案件在初審法院中審理，上訴法院復核初審法院的判決。
1.1.2 民事和刑事案件
刑事案件是由政府對被告（defendant）違反聯(lián)邦刑事法律的行為提起的訴訟。謀殺和盜竊都是違反刑事法律的行為。如果在刑事案件中的被告被陪審團（jury）認定有罪，他或她就由法院判決入獄監(jiān)禁或為此支付罰金。
民事案件是由一方（原告，plaintiff）針對另一方（被告，defendant）提起的解決涉及基于成文法律或習慣法律的權(quán)利的法律爭議的案件。侵犯版權(quán)的案件就是一種涉及成文法律的民事案件；由于作者不履行合同（比如，作者承諾為一部電影編寫劇本，但未能履約）而尋求賠償?shù)脑V訟就是一種涉及習慣法律的民事案件。
1.2 民事法律訴訟
民事法律訴訟包括起訴、初審和上訴三個階段：
起訴（initiation）。民事法律訴訟起始于原告遞交一份“起訴書”（complaint）， 指控被告在某些法律認可的方面對原告有過錯。在大多數(shù)民事法律訴訟中，原告請求法院給予原告“賠償”（damages）（對被告的錯誤行為的補償，一般是金錢），或者命令被告做某事。被告對起訴書中的指控用遞交一份“應訴書”（answer）（被告承認或否認原告的指控并說明辯護理由的一份文件）來回應。被告也可以遞交一份“反訴書”（counter—claim）反訴原告（指控原告對被告有過錯）。
初審（trial）。如果各方不能和解（settle）（對如何解決爭議達成協(xié)議），那么案件最終走入初審程序。在大多數(shù)民事案件的類型中，憲法給予各方由陪審團審判（jury trial）的權(quán)利。陪審團的作用是決定事實問題（questions of fact）。然而，在某些復雜案件中，各方選擇無需陪審團而由法官（judge）作決定。
上訴（appeal）。如果民事法律訴訟的敗訴方對法院的判決不滿，可以向適當?shù)纳显V法院上訴。上訴法院的任務是復核初審法院的判決，看其是否存在“法律錯誤” （mistake for law）。上訴法院對于初審法院判決的事實性事項（factual issues）不作“二次猜測”（second guess）。事實性事項被認為由陪審團解決，而不是由上訴法院。只要陪審團的裁決有充分的事實性證據(jù)支持，上訴法院不會推翻（reverse）初審法院的判決，或“發(fā)回重審”（remand），除非上訴法院發(fā)現(xiàn)初審法院犯了一個“法律錯誤”。除非敗訴方可以合理地指望能夠說服上訴法官，支持初審法院判決的證據(jù)不充分，或初審法院誤用了法律，否則，遞交上訴書一般是浪費金錢。上訴法院通常簽發(fā)書面意見，解釋其如何得出的結(jié)論（維持、推翻或發(fā)回重審）。這些意見是法律發(fā)展過程中的重要組成部分，習慣法體系是建立在“先例”（precedent）基礎上的。
1.3 先例
上訴法院對某個事項（issue）的判決對于其所轄的下級法院具有約束力。所以，上訴法院的判決是其下屬法院的“先例”（precedent），下屬法院必須遵循（follow，apply）。
下級法院的判決對上級法院不具有約束力。實際上，上訴法院經(jīng)常推翻初審法院的判決，從而糾正初審法院的“法律錯誤”。
法院的判決可以對其轄區(qū)之外具有“說服力”（persuasive）。具有“說服力”的判決是指其他法院不一定非得遵循它，但是會選擇遵循它。
先前的法院判決通常會被其他的法院在判決相同事項時所遵循。在判決新案件時對于以前判決的案件的依賴（reliance）就是所謂的“stare decisis”。這個拉丁詞的意思是“讓判決成立”（let the decision stand）。“stare decisis”不禁止某個法院對其以前判決的案件“宣布無效”（overruling）。然而，“stare decisis”不鼓勵法律上的迅速和巨大的變化。“stare decisis”就是律師進行法律研究，希望找到支持其在某個法律事項上的觀點的理由。
1.4 仲裁
爭議各方有時選擇仲裁來解決爭議，而不是通過法院訴訟程序。在仲裁中，爭議是由中立的仲裁人解決的，而不是由法官或陪審團。仲裁通常比法院訴訟迅速而且便宜。專業(yè)化的仲裁員通常被用來解決技術(shù)性爭議。
雙方必須同意將其爭議交予仲裁。許多合同要求爭議交由仲裁解決，而不是法院訴訟。仲裁與審判的相似之處在于雙方向仲裁員提交其案件，由仲裁員提供裁決。只有在仲裁的執(zhí)行不當時，才能對其申訴。
1.5 政府干預
政府可以通過經(jīng)濟和貿(mào)易政策、稅收、補助、立法等手段確保市場和就業(yè)的穩(wěn)定、效率和公平，并推動特定社會、環(huán)境和財政目標。政府干預市場有多種形式，包括：
市場調(diào)控
反壟斷政策和立法
影響雇傭關(guān)系的立法
影響金融系統(tǒng)控制和安全的立法
政府調(diào)控市場的形式包括直接規(guī)范市場行為的政策，也包括提供經(jīng)濟方面的好處（比如，稅收），使得企業(yè)自行解決其問題。直接規(guī)范市場行為的政策包括價格底線、價格高限和供應定額。
1.在對破產(chǎn)公司的清算收入進行分配的過程中，以下哪一主張權(quán)利者具有最優(yōu)先權(quán)?
a.優(yōu)先股。
b.普通股。
c.應付債券。
d.應繳稅金。
『正確答案』d
『解題思路』
a.不正確。次于應付債券。
b.不正確。次于優(yōu)先股。
c.不正確。次于應繳稅金。
d.正確。政府的稅金是強制性的和無償?shù)?，因此最?yōu)先償還。
2.在以下哪種企業(yè)組織形式中，企業(yè)所有者承擔有限責任?
a.獨資。
b.合伙。
C.公司。
d.寡頭壟斷／獨占。
『正確答案』C
『解題思路』
a.不正確。獨資企業(yè)的所有者以其全部個人資產(chǎn)承擔無限責任。
b.不正確。合伙企業(yè)的每個合伙人以其全部資產(chǎn)承擔連帶無限責任。
C.正確。公司所有者承擔不超過其投入公司的資本的有限責任。
d.不正確。這不是企業(yè)組織形式。
3.以下哪一項不是完全競爭市場的特點?
a.產(chǎn)品有差別。
b.單個廠商無法控制產(chǎn)品價格。
C.對新廠商來說，不存在進入市場的障礙。
d.有大量的廠商。
『正確答案』a
『解題思路』
a.正確。產(chǎn)品是否有差別與市場的競爭屬性無關(guān)。
b.不正確。競爭使得任一廠商都無法控制產(chǎn)品價格。
C.不正確。完全競爭使得任一廠商對市場均沒有壟斷地位。
d.不正確。完全競爭的市場上必然存在大量廠商。
4.具有優(yōu)先購股權(quán)的普通股股東有權(quán)利：
a.在年度大會上優(yōu)先投票表決。
b.對公司出售的債券有優(yōu)先購買權(quán)。
c.購買公司增發(fā)的股票。
d.在代理之爭中獲得對公司的控制權(quán)。
『正確答案』c
『解題思路』
a.不正確。優(yōu)先購股權(quán)不能賦予股東在年度大會上優(yōu)先投票表決。股東表決時沒有既定的先后順序。
b.不正確。優(yōu)先購股權(quán)不能賦予股東購買公司出售的任何追加的債券，債券的優(yōu)先購買權(quán)是防止所有者權(quán)益稀釋的方法。
c.正確。通過賦予普通股股東優(yōu)先購買公司增發(fā)的股票的權(quán)利，優(yōu)先購股權(quán)保護了現(xiàn)有普通股股東在所有權(quán)中所占的比例，防止股權(quán)稀釋。
d.不正確。優(yōu)先購股權(quán)不允許普通股股東在代理之爭中獲得對公司的控制權(quán)，在所有權(quán)中所占的比例決定了股東獲得對公司控制權(quán)的能力。

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（責任編輯：中大編輯）

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