導(dǎo)讀：為了考生更好的復(fù)習(xí)2012年企業(yè)法律顧問(wèn)考試課程，小編整理了企業(yè)法律顧問(wèn)實(shí)務(wù)講義資料，希望幫助您更好的準(zhǔn)備考試！

 第四節(jié)　企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)概述

（一）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的概念和特征（P38）

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)預(yù)期與未來(lái)實(shí)際結(jié)果發(fā)生差異而帶來(lái)負(fù)面影響的可能性。企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，可以概括為財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)既有區(qū)別又有聯(lián)系，其主要特征是：

1.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因的法定性（約定性）：例如訂立合同時(shí)，違背法律規(guī)定，就會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。

2.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生結(jié)果的強(qiáng)制性：法律是由國(guó)家強(qiáng)制力保障實(shí)施的，一旦產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)必須承擔(dān)不利后果。

3.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生領(lǐng)域的廣泛性：法律貫穿于企業(yè)存續(xù)的整個(gè)過(guò)程。企業(yè)的設(shè)立、變更、終止的一系列過(guò)程都要有法律依據(jù)。在任何領(lǐng)域都要遵守法律。

4.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生形式的關(guān)聯(lián)性：銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)伴隨著法律風(fēng)險(xiǎn)。如中航油投資期貨造成5.54億美元的損失。

5.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后果的可預(yù)見(jiàn)性：法律規(guī)定是明確的，對(duì)法律規(guī)定進(jìn)行研究，可以預(yù)見(jiàn)到行為會(huì)引起怎樣的法律風(fēng)險(xiǎn)，如何可以規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)。

【例題·多選題】企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的主要特征包括（?。?。（2008年真題）

A.發(fā)生原因的法定性

B.發(fā)生結(jié)果的強(qiáng)制性

C.發(fā)生領(lǐng)域的廣泛性

D.發(fā)生后果的不可預(yù)見(jiàn)性

[答疑編號(hào)410010401]

『正確答案』ABC

『答案解析』ABC三項(xiàng)是直接考察知識(shí)點(diǎn)，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后果具有可預(yù)見(jiàn)性，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。選擇ABC。

（二）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的分類（P39）

1.按照法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因與企業(yè)的關(guān)系進(jìn)行的分類，可以分為直接法律風(fēng)險(xiǎn)與間接法律風(fēng)險(xiǎn)。直接法律風(fēng)險(xiǎn)：如合同關(guān)系、勞動(dòng)關(guān)系中的法律風(fēng)險(xiǎn)；間接法律風(fēng)險(xiǎn)：如因擔(dān)保產(chǎn)生的法律風(fēng)險(xiǎn)。

例如：A企業(yè)向銀行借款1000萬(wàn)，B企業(yè)為A企業(yè)提供一般擔(dān)保，對(duì)于B企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)是間接的。因?yàn)楫?dāng)A企業(yè)無(wú)力清償債務(wù)時(shí)，B企業(yè)才要對(duì)債務(wù)進(jìn)行清償。

2.按照法律風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源進(jìn)行的分類；可以分為內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)和外部法律風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于企業(yè)內(nèi)部員工違反法律規(guī)定或者約定造成的法律風(fēng)險(xiǎn)；外部法律風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部法律環(huán)境及其變化給企業(yè)帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)。

例如：用人單位自用工之日起超過(guò)一個(gè)月不滿一年未與勞動(dòng)者訂立書(shū)面勞動(dòng)合同的，應(yīng)當(dāng)向勞動(dòng)者每月支付二倍的工資。用人單位自用工之日起滿一年不與勞動(dòng)者訂立書(shū)面勞動(dòng)合同的，視為用人單位與勞動(dòng)者已訂立無(wú)固定期限勞動(dòng)合同。這對(duì)公司來(lái)講就是一種內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，因此人力資源主管要了解勞動(dòng)合同法。

3.按照法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生與人的意識(shí)行為的關(guān)系進(jìn)行的劃分，可以分為客觀類法律風(fēng)險(xiǎn)和主觀類法律風(fēng)險(xiǎn)?？陀^類法律風(fēng)險(xiǎn)：例如，因自然災(zāi)害暴露的管理漏洞，致使企業(yè)遭受重大損失；主觀類法律風(fēng)險(xiǎn)是指由人有意識(shí)的行為引起的法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，簽訂合同后不遵守合同，而產(chǎn)生的違約責(zé)任。

4.作為的法律風(fēng)險(xiǎn)和不作為的法律風(fēng)險(xiǎn)，這實(shí)際上是對(duì)主觀類法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的具體細(xì)分。作為的法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)主動(dòng)實(shí)施一定行為造成的法律風(fēng)險(xiǎn)；不作為的法律風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)不采取必要或必須的行為而造成的法律風(fēng)險(xiǎn)。例如，企業(yè)未及時(shí)注冊(cè)自己的商標(biāo)，而遭他人搶注。

注意：不論是作為的法律風(fēng)險(xiǎn)還是不作為的法律風(fēng)險(xiǎn)，都是主觀類的法律風(fēng)險(xiǎn)。

（三）企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的分析（P40）

1.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的客觀分析

（1）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的交易行為決定了法律風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在。有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)交易就一定存在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）企業(yè)的組織性質(zhì)決定了法律風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在。企業(yè)組織要按照法律的規(guī)定開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。因此其行為的過(guò)程就伴隨著法律風(fēng)險(xiǎn)。

（3）企業(yè)的法人實(shí)體地位決定了法律風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在。公司是以營(yíng)利為目的的法人組織，企業(yè)追求利潤(rùn)最大化和國(guó)家對(duì)市場(chǎng)秩序的規(guī)制是存在矛盾的。企業(yè)的經(jīng)營(yíng)投資行為，在追求利潤(rùn)最大化的同時(shí)就伴隨著違反法律的風(fēng)險(xiǎn)。例如，企業(yè)為追求利潤(rùn)最大化而進(jìn)行的詆毀他人商譽(yù)的行為，要受到《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的規(guī)制。

2.企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的歷史分析

（1）在國(guó)際層面，許多大企業(yè)、大公司置身于國(guó)際經(jīng)濟(jì)當(dāng)中，在海外的業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，業(yè)務(wù)面加寬，業(yè)務(wù)量加大，使企業(yè)面臨的法律環(huán)境范圍從一國(guó)擴(kuò)大到多國(guó)，業(yè)務(wù)活動(dòng)涉及的法律越來(lái)越復(fù)雜，導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)逐步增大。

（2）在國(guó)家層面上，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各國(guó)規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的法律法規(guī)處于經(jīng)常變化完善當(dāng)中，法律法規(guī)的不斷出臺(tái)和修訂，進(jìn)一步加大了企業(yè)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的影響。

（3）在企業(yè)層面上，企業(yè)所有權(quán)結(jié)構(gòu)的多樣化、分散化，特別是一大批上市公司的出現(xiàn)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理提出了更高的要求。

注意：這些內(nèi)容不是考試的重點(diǎn)內(nèi)容，理解即可，考試只要求掌握標(biāo)題的內(nèi)容。

二、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

（一）建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的基本原則（P42）

1.法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的系統(tǒng)性。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。要從企業(yè)的內(nèi)部、外部，多層次的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

2.法律風(fēng)險(xiǎn)分析的科學(xué)性。風(fēng)險(xiǎn)分析定性和定量?jī)煞N方式。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)控制的整體性。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)存在于整個(gè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)之中，決定了法律風(fēng)險(xiǎn)控制的整體性。（1）法律風(fēng)險(xiǎn)控制要貫穿企業(yè)經(jīng)管理的始終。（2）企業(yè)全體員工要共同參與企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系。（3）要綜合運(yùn)用多種法律風(fēng)險(xiǎn)控制手段。

4.機(jī)制運(yùn)行的持續(xù)性。法律風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的工作，不可一蹴而就。

注意：考試記憶以下八個(gè)字“識(shí)別-系統(tǒng)、分析-科學(xué)、控制-整體、運(yùn)行-持續(xù)”。

（二）建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的主要內(nèi)容和方法

1.法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（P44）

（1）法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程

法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制中最基礎(chǔ)，也是最重要的環(huán)節(jié)。不能有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，就不可能對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入的分析和有效的控制。

（2）法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

①問(wèn)卷調(diào)查；

②人員訪談；

③流程梳理；

④案例梳理；

⑤法律法規(guī)梳理。

注意：考試會(huì)直接考這五點(diǎn)，通過(guò)老師講解理解即可。

2.法律風(fēng)險(xiǎn)分析

（1）法律風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程（P45）

法律風(fēng)險(xiǎn)分析一般有兩種方式：

一種是方式直接分析方法。直接由評(píng)估人員根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、損失度，通常按高、中、低區(qū)分。這種方式比較適用于風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量較少、種類簡(jiǎn)單、企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理要求不高的中小企業(yè)。

另一種方式是運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能造成損失的嚴(yán)重程度進(jìn)行分析，通常會(huì)給出比較精確的數(shù)值，適用于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)種類復(fù)雜、數(shù)量眾多、管理要求嚴(yán)格的大型企業(yè)。

（2）法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)方法

①法律風(fēng)險(xiǎn)定性分析

②法律風(fēng)險(xiǎn)定量分析

最科學(xué)的方法是以上兩種方法的結(jié)合。既有定性分析又有定量分析。

（3）法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)維度

法律風(fēng)險(xiǎn)量化測(cè)評(píng)建立在指標(biāo)確認(rèn)和維度選擇的基礎(chǔ)之上，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理理論，可能性、損失度和期望值是風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)的三項(xiàng)基礎(chǔ)指標(biāo)。

對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)損失度的評(píng)估維度主要有三個(gè)，即發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)損失、非財(cái)產(chǎn)損失以及風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍。

3.法律風(fēng)險(xiǎn)控制

（1）法律風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程（P46）

識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)，最終目的都是為了控制風(fēng)險(xiǎn)。

法律風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)的主要任務(wù)是：明確企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制戰(zhàn)略，確定法律風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)象，評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀，選擇風(fēng)險(xiǎn)控制策略，提出法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施，制定并實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。

注意考點(diǎn)（P47）：風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)象數(shù)量應(yīng)根據(jù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制資源和能力來(lái)確定，通常風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)象應(yīng)該在企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)中選取，且比重不宜超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)總數(shù)的20%。

（2）法律風(fēng)險(xiǎn)控制方法（P47）

法律風(fēng)險(xiǎn)控制管理現(xiàn)狀評(píng)估可以從以下幾個(gè)方面考慮：①資源配置；②職責(zé)權(quán)限；③執(zhí)行者能力要求；④業(yè)務(wù)單元的法律審核；⑤專業(yè)法律審查；⑥過(guò)程監(jiān)控；⑦獎(jiǎng)懲機(jī)制。

注意：從企業(yè)管理角度看，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制可以有多種措施，常用的主要有：（1）配置資源；（2）制定制度、完善流程；（3）編制指引、標(biāo)準(zhǔn)；（4）法律培訓(xùn)；（5）技術(shù)手段。

4.法律風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施評(píng)估與更新（P48）

法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃的實(shí)施主體工作情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，主要從控制措施的完成情況、控制措施的質(zhì)量以及措施難度三個(gè)指標(biāo)予以衡量。

三、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的防范策略（P49）

1.避免風(fēng)險(xiǎn)：指某種法律風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生后，去也不能承受或不愿接受的情況下，采取嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

2.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：通過(guò)措施把風(fēng)險(xiǎn)從一個(gè)主體移到另一個(gè)主體。如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，將人力資源風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給勞務(wù)公司。

3.降低風(fēng)險(xiǎn)：如果法律風(fēng)險(xiǎn)難以完全避免，或者避免及轉(zhuǎn)移的成本過(guò)高，那么企業(yè)可以通過(guò)采取控制措施，從降低法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或降低法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后造成損失程度入手對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。

4.接受風(fēng)險(xiǎn)：就是按照成本低于收益的總體原則，經(jīng)過(guò)綜合考量，企業(yè)愿意接受風(fēng)險(xiǎn)可能給企業(yè)帶來(lái)的不利后果。

四、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范的組織體系和管理模式

（一）建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的管理模式（P52）

1.縱向集中模式；

2.橫向分散模式；

3.縱橫結(jié)合模式或“網(wǎng)絡(luò)”模式。

從全球發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制正逐漸向由企業(yè)總法律顧問(wèn)牽頭的縱向集中模式、縱橫結(jié)合模式（“網(wǎng)絡(luò)”模式）靠攏。

（二）建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

1.建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的價(jià)值取向： 在法律風(fēng)險(xiǎn)可承受的范圍內(nèi)，通過(guò)法律風(fēng)險(xiǎn)防范，提高企業(yè)收益的質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的利潤(rùn)最大化。

2.決策中的法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制：決策在企業(yè)管理中起著關(guān)鍵作用，也是法律風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵所在。

3.重要法律風(fēng)險(xiǎn)源的查找、分析和控制：

從企業(yè)內(nèi)部來(lái)看，法律風(fēng)險(xiǎn)一般可以分為：（1）企業(yè)購(gòu)銷(xiāo)中的法律風(fēng)險(xiǎn)；（2）企業(yè)改制、并購(gòu)重組等重大資產(chǎn)變動(dòng)中的法律風(fēng)險(xiǎn)；（3）企業(yè)內(nèi)部管理中的法律風(fēng)險(xiǎn)；（4）企業(yè)訴訟仲裁中的法律風(fēng)險(xiǎn)。

4.涉外法律環(huán)境的研究：企業(yè)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，應(yīng)該重視了解和熟悉經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所涉及國(guó)家的法律環(huán)境。

5.法律培訓(xùn)與高素質(zhì)法律顧問(wèn)人才隊(duì)伍的培養(yǎng)。

6.建立企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制面臨新形勢(shì)。

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