3.股票發(fā)行

　　（1）公開(kāi)發(fā)行證券的一般條件

　　①上市公司的組織機(jī)構(gòu)健全、運(yùn)行良好，符合有關(guān)規(guī)定。

　　②上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性，如：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；業(yè)務(wù)和盈利來(lái)源相對(duì)穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴于控股股東、實(shí)際控制人的情形；現(xiàn)有主營(yíng)業(yè)務(wù)或投資方向能夠可持續(xù)發(fā)展，經(jīng)營(yíng)模式和投資計(jì)劃穩(wěn)健，主要產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)前景良好，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和市場(chǎng)需求不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見(jiàn)的重大不利變化。

　　③上市公司的財(cái)務(wù)狀況良好。

　　④上市公司最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，且不存在有關(guān)重大違法行為。

　　⑤上市公司募集資金的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)規(guī)定。

　?。?SPAN lang=EN-US>2）發(fā)行股票

　　①向原股東配售股份（簡(jiǎn)稱“配股”），除符合公開(kāi)發(fā)行證券的一般條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：擬配售股份數(shù)量不超過(guò)本次配售股份前股本總額的30％；控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開(kāi)前公開(kāi)承諾認(rèn)配股份的數(shù)量；采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行。

　　控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷期限屆滿，原股東認(rèn)購(gòu)股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量70％的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還已經(jīng)認(rèn)購(gòu)的股東。

　　②向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份（簡(jiǎn)稱“增發(fā)”），除符合公開(kāi)發(fā)行證券的一般條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)；除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形；發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書(shū)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前l(fā)個(gè)交易日的均價(jià)。

　　（六）債券籌資

　　1.公司債券的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓

　　公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。

（責(zé)任編輯：vstara）

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