發(fā)表時間:2014/3/20 18:00:00 來源:中大網(wǎng)校
點擊關(guān)注微信:
2004 年 1 月, A 國有企業(yè)集團(以下簡稱 A 集團)擬將其全資擁有的 B 國有企業(yè)(以下簡稱 B 企業(yè))整體改制設(shè)立股份有限公司,首次向社會公眾發(fā)行股票并上市。 A 集團制定了相應(yīng)的方案,該方案有關(guān)要點如下:
( 1 ) B 企業(yè)截至 2003 年 12 月 31 日經(jīng)評估確認的凈資產(chǎn)為 5000 萬元。 A 集團擬聯(lián)合 C 公司、趙某和錢某共同發(fā)起設(shè)立股份有限公司。股份有限公司的股本總額擬定為 5000 萬元(每 1 股面值為 1 元,下同),其中: A 集團擬將 B 企業(yè)的全部凈資產(chǎn)按照 80 %的折股比例認購 4000 萬股, C 公司以現(xiàn)金 500 萬元認購 500 萬股,趙某以現(xiàn)金 290 萬元認購 290 萬股,錢某以相關(guān)專利技術(shù)作價 300 萬元按照 70 %的折股比例認購 210 萬股。 A 集團和錢某折股溢價的 1090 萬元計入股份有限公司的資本公積金。
( 2 ) B 企業(yè)現(xiàn)有原材料主要依賴于 A 集團供應(yīng),股份有限公司成立之后,在正式申請向社會公眾發(fā)行股票的最近 1 年和最近 1 期,向 A 集團采購的原材料金額占外購原材料金額的比例,將降至 35 %。
( 3 )股份有限公司的董事會擬由 7 名董事組成, 7 名董事候選人相關(guān)情況以及擬在股份有限公司任職情況如下:
① 張某,擬任董事,研究生學(xué)歷,現(xiàn)擔(dān)任 A 集團總經(jīng)理,擬同時兼任股份有限公司董事長。
② 王某,擬任董事,本科學(xué)歷,現(xiàn)擔(dān)任 A 集團董事,擬同時兼任股份有限公司總經(jīng)理職務(wù)。
③ 李某,擬任董事,大專學(xué)歷,現(xiàn)擔(dān)任 C 公司總經(jīng)理。
④ 趙某,擬任董事,大專學(xué)歷,擬以發(fā)起人身份以現(xiàn)金認購股份有限公司 290 萬股。 1997 年 3 月起任一家企業(yè)總經(jīng)理, 1999 年 9 月該企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié),趙某對該企業(yè)破產(chǎn)負有個人責(zé)任。
⑤ 錢某,擬任獨立董事,工學(xué)博士學(xué)歷,擬以發(fā)起人身份以專利技術(shù)作價認購股份有限公司 210 萬股。
⑥ 孫某,擬任獨立董事,會計學(xué)博士學(xué)歷,現(xiàn)任某省財政廳會計處處長職務(wù)。
⑦ 黃某,擬任獨立董事,教授,現(xiàn)在某大學(xué)法學(xué)院任職。
( 4 ) B 企業(yè)整體改制為股份有限公司的工作擬于 2004 年 4 月底之前完成。股份有限公司成立之后,擬于 2006 年 4 月底之前申請向社會公眾首次發(fā)行股票。鑒于 A 集團在 W
證券公司持有 10 %的股份,擬聘請該證券公司作為股份有限公司首次發(fā)行股票上市的保薦機構(gòu)。
( 5 )股份有限公司成立之后,預(yù)計在正式申請首次發(fā)行股票的上 1 個年度末,其凈資產(chǎn)值可以達到 9200 萬元。股份有限公司擬申請向社會公眾發(fā)行 3000 萬股,發(fā)行價每股 10 元,募集資金 30000 萬元。
來源:-高級會計師考試
責(zé)編:wangfang 評論 糾錯
上一頁12下一頁
(責(zé)任編輯:中大編輯)
共2頁,當(dāng)前第1頁 第一頁 前一頁 下一頁
|