中日韩va无码中文字幕_亚洲va中文字幕无码久_又粗又大又黄又刺激的免费视频_成年人国产免费网站

2013年基金從業(yè)考試輔導(dǎo)基礎(chǔ)知識(shí)第七章重點(diǎn)1

發(fā)表時(shí)間:2013/1/31 10:18:43 來(lái)源:互聯(lián)網(wǎng) 點(diǎn)擊關(guān)注微信:關(guān)注中大網(wǎng)校微信
關(guān)注公眾號(hào)

為了幫助考生更好地復(fù)習(xí)備基金從業(yè)資格考試,小編特搜集整理了最新2013年基金從業(yè)考試輔導(dǎo):2013年基金從業(yè)考試輔導(dǎo)基礎(chǔ)知識(shí)章節(jié)重點(diǎn)資料匯總,以供大家參考,希望對(duì)您有所幫助,祝您考試順利!

第七章基金的估值、費(fèi)用與會(huì)計(jì)核算

第一節(jié) 基金資產(chǎn)估值

一、基金資產(chǎn)估值的概念

指通過(guò)對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行重新估值,進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過(guò)程。

基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值-基金負(fù)債

基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額

二、基金資產(chǎn)估值的重要性

由于基金份額凈值是開放式基金申購(gòu)、贖回金額的計(jì)算基礎(chǔ),直接關(guān)系到基金投資者的利益,這就要求基金份額凈值的計(jì)算必須準(zhǔn)確。

三、基金資產(chǎn)估值需考慮的因素

1 估值頻率

即多長(zhǎng)的時(shí)間間隔對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。

目前,我國(guó)的開放式基金于每個(gè)交易日估值,并于次日公告基金份額凈值。

封閉式基金每周披露一次基金份額凈值,但每個(gè)交易日也進(jìn)行估值。

2 交易價(jià)格的利用價(jià)值

3 價(jià)格操縱及濫估問(wèn)題

4 估值方法的一致性及公開性

四、我國(guó)基金資產(chǎn)估值的原則及方法(重點(diǎn)學(xué)習(xí)與掌握)

(一)估值對(duì)象

(二)估值程序

(三)估值的基本原則

(四)具體投資品種的估值

五、計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的處理及責(zé)任承擔(dān)

六、暫停估值的情形

相關(guān)文章:

2013年基金從業(yè)考試輔導(dǎo)基礎(chǔ)知識(shí)第七章重點(diǎn)

2013年基金從業(yè)資格考試重點(diǎn)備考輔導(dǎo)匯總

更多關(guān)注:基金從業(yè)資格考試報(bào)考指南  考試培訓(xùn) 考試動(dòng)態(tài)

(責(zé)任編輯:中大編輯)

2頁(yè),當(dāng)前第1頁(yè)  第一頁(yè)  前一頁(yè)  下一頁(yè)
最近更新 考試動(dòng)態(tài) 更多>

近期直播

免費(fèi)章節(jié)課

課程推薦

      • 基金從業(yè)

        [無(wú)憂通關(guān)班]

        3大模塊 準(zhǔn)題庫(kù)高端資料 不過(guò)退費(fèi)高端服務(wù)

        980

        了解課程

        1256人正在學(xué)習(xí)

      • 基金從業(yè)

        [金題通關(guān)班]

        2大模塊 準(zhǔn)題庫(kù)高端資料 圖書贈(zèng)送校方服務(wù)

        198

        了解課程

        956人正在學(xué)習(xí)

      • 基金從業(yè)

        [金題強(qiáng)化班]

        1大模塊 準(zhǔn)題庫(kù)高端資料 校方服務(wù)

        168

        了解課程

        856人正在學(xué)習(xí)