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本文為2013年中級經(jīng)濟師考試經(jīng)濟基礎(chǔ)知識的備考強化必看知識點,希望本文能夠幫助您更好的全面?zhèn)淇?/font>2013年經(jīng)濟師考試!!
四、金融監(jiān)管體制
(一)金融監(jiān)管體制的含義與分類
金融監(jiān)管體制:一國金融管理部門的構(gòu)成及其分工的有關(guān)安排。
熟悉金融監(jiān)管體制的分類
分類標(biāo)準(zhǔn)分類結(jié)果代表國家
1.從銀行的監(jiān)管主體以及中央銀行的角色來分以中央銀行為重心的監(jiān)管體制美國、法國、印度、巴西等國家。
獨立于中央銀行的綜合監(jiān)管體制德國、英國、日本、韓國。
2.從監(jiān)管客體的角度來分(1)統(tǒng)一(綜合)監(jiān)管體制英國、瑞士、日本和韓國。
(2)分業(yè)監(jiān)管體制大多數(shù)發(fā)展中國家,包括中國
【例題·單選題】(2004年)下列國家中,金融監(jiān)管體制以中央銀行為重心的是( )。
A.美國
B.英國
C.德國
D.韓國
【答案】A
【解析】以中央銀行為重心的監(jiān)管體制。這是以中央銀行為重心,其他機構(gòu)參與分工的監(jiān)管體制。美國是其中的典型代表。
(二)我國金融監(jiān)管體制演變
熟悉我國金融監(jiān)管體制的演變:自20世紀(jì)80年代以來,我國的金融監(jiān)管體制逐漸由單一全能型體制轉(zhuǎn)向獨立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體制。
掌握我國金融監(jiān)管體制的特點:我國采用獨立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體制(獨立于中國人民銀行的由銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會組成的分業(yè)監(jiān)管體制)。
在新的監(jiān)管體制中,中國人民銀行繼續(xù)發(fā)揮其獨特的作用——維護金融穩(wěn)定。此外,中國人民銀行在金融監(jiān)管方面擁有監(jiān)督檢查權(quán),包括直接檢查監(jiān)督權(quán)、建議檢查權(quán)和在特定情況下的全面檢查監(jiān)督權(quán)。
【例題1·單選題】(2011年)我國目前的金融監(jiān)管體制是( )。
A.獨立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體制
B.單一全能型監(jiān)管體制
C.以中央銀行為核心的綜合監(jiān)管體制
D.以中央銀行為核心的分業(yè)監(jiān)管體制
【答案】A
【解析】本題考查金融監(jiān)管體制。我國目前的金融監(jiān)管體制是獨立于中央銀行的分業(yè)監(jiān)管體制。
【例題2·單選題】(2004年)根據(jù)2003年底修改的《中華人民共和國中國人民銀行法》,下列判斷正確的是( )。
A.我國的金融監(jiān)管工作以中國人民銀行為核心
B.中國人民銀行指導(dǎo)其他金融監(jiān)管機構(gòu)
C.中國人民銀行在金融監(jiān)管方面擁有監(jiān)督檢查權(quán)
D.中國人民銀行不再具有金融監(jiān)管職能
【答案】C
【解析】2003年底修改的《中國人民銀行法》賦予中國人民銀行在金融監(jiān)管方面擁有監(jiān)督檢查權(quán)。
五、國際金融監(jiān)管協(xié)調(diào)
(一)巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的背景與發(fā)展(了解)
巴塞爾協(xié)議產(chǎn)生的直接原因:國際性銀行倒閉事件和國際貸款違約事件使得監(jiān)管當(dāng)局全面審視擁有廣泛國際業(yè)務(wù)的銀行監(jiān)管問題。
主要原因:隨著金融國際化,必須要在金融監(jiān)管上進行國際協(xié)調(diào)。
1975年2月,由國際清算銀行發(fā)起,西方十國集團以及瑞士和盧森堡等12國中央銀行成立巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。
在巴塞爾協(xié)議中,影響最大的是統(tǒng)一資本監(jiān)管的1988年巴塞爾報告、2003年新巴塞爾資本協(xié)議和2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ。
(二)1988年巴塞爾報告(掌握)
1988年巴塞爾報告——《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報告》,其主要內(nèi)容是確認(rèn)了監(jiān)督銀行資本的可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。
1.資本組成
巴塞爾委員會將銀行資本分為核心資本和附屬資本。
核心資本又稱為一級資本,包括實收股本和公開儲備,這部分至少占全部資本的50%
附屬資本又稱為二級資本,包括未公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準(zhǔn)備金和呆賬準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期次級債券
2.風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重
風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重就是根據(jù)不同類型的資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的相對風(fēng)險大小,賦予他們不同的權(quán)重,即0%、10%、20%、50%和100%。權(quán)重越大,表明該資產(chǎn)的風(fēng)險越大。
3.資本標(biāo)準(zhǔn)
到1992年底,所有簽約國從事國際業(yè)務(wù)的銀行的資本充足率,即資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率不得低于8%,其中核心資本比率不得低于4%。
4.過渡期安排。1987年年底~1992年年底。
【例題1·單選題】(2008年)巴塞爾協(xié)議將資本分為核心資本和附屬資本,以下屬于核心資本的是( )。
A.公開儲備
B.資產(chǎn)重估儲備
C.呆賬準(zhǔn)備金
D.長期次級債券
【答案】A
【解析】其他三項屬于附屬資本。
【例題2·單選題】(2010年)1988年的《巴塞爾報告》規(guī)定,銀行的核心資本與風(fēng)險加權(quán)資本的比率不得低于( )。
A.5%
B.4%
C.6%
D.8%
【答案】B
【解析】核心資本充足率不得低于4%。
(三)2003年新巴塞爾資本協(xié)議
掌握新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱:最低資本要求、監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查以及市場約束。
1.最低資本要求巴塞爾委員會繼承了過去以資本充足率為核心的監(jiān)管思想,將資本金要求視為最重要的支柱,但新協(xié)議的資本要求已經(jīng)發(fā)生了重大變化:
(1)對風(fēng)險范疇的進一步拓展。當(dāng)前信用風(fēng)險仍然是銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險,但是委員會也注意到市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的影響和破壞力。
(2)計量方法的改進。
(3)鼓勵使用內(nèi)部模型。
(4)資本約束范圍的擴大。
2.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查巴塞爾委員會希望監(jiān)管當(dāng)局擔(dān)當(dāng)起三大職責(zé):
(1)全面監(jiān)管銀行資本充足狀況;
(2)培育銀行的內(nèi)部信用評估系統(tǒng);
(3)加快制度化進程。
3.市場約束強調(diào)以市場力量來約束銀行
【例題1·多選題】(2004年)在2003年《新巴塞爾協(xié)議》中,被稱為“巴塞爾協(xié)議”三大支柱的是( )。
A.治理結(jié)構(gòu)
B.最低資本要求
C.監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查
D.內(nèi)部評級模型
E.市場約束
【答案】BCE
【解析】本題考查“巴塞爾協(xié)議”三大支柱。
【例題2·多選題】(2008年)根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)議,監(jiān)管當(dāng)局的主要職責(zé)應(yīng)包括( )。
A.提供充分的安全網(wǎng)
B.全面監(jiān)管銀行資本充足狀況
C.培育銀行內(nèi)部信用評估系統(tǒng)
D.有效發(fā)揮最后貸款人作用
E.加快制度化進程
【答案】BCE
【解析】本題考查監(jiān)管當(dāng)局的主要職責(zé)。
(四)2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ
巴塞爾協(xié)議Ⅲ體現(xiàn)了微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎監(jiān)管有機結(jié)合的監(jiān)管新思維,按照資本監(jiān)管和流動性監(jiān)管并重、資本數(shù)量和質(zhì)量同步提高、資本充足率與杠桿率并行,長期影響與短期效應(yīng)統(tǒng)籌兼顧的總體要求,確立了國際銀行業(yè)監(jiān)管的新標(biāo)桿。
1.強化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)資本監(jiān)管是本輪金融監(jiān)管改革的核心。巴塞爾委員會確定了3個最低資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn):
(1)普通股充足率:4.5%
(2)一級資本充足率:6%
(3)總資本充足率:8%
兩個超額資本要求
(1)要求銀行建立留存超額資本,由普通股構(gòu)成,最低要求為2.5%
(2)建立與信貸過快增長掛鉤的反周期超額資本,最低要求為0~2.5%
新標(biāo)準(zhǔn)實施后,正常情況下,商業(yè)銀行的普通股、一級資本和總資本充足率應(yīng)分別達到7%、8.5%和10.5%
2.引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)自2011年初按照3%的標(biāo)準(zhǔn)(一級資本/總資產(chǎn))開始監(jiān)管杠桿率的變化,2013年初開始進入過渡期,2018年正式納入第一支柱框架
3.建立流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)為增強單家銀行以及銀行體系維護流動性的能力,引入兩個流動性風(fēng)險監(jiān)管的量化指標(biāo):(1)流動性覆蓋率;(2)凈穩(wěn)定融資比率
4.確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實施過渡期為期8年(2011~2018)的過渡期安排
【例題·多選題】(2011年)2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ的主要內(nèi)容有( )。
A.強化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
B.引入杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
C.建立流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)
D.確定新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的實施過渡期
E.廢除2003年新巴塞爾資本協(xié)議的三大新增內(nèi)容
【答案】ABCD
【解析】本題考查2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ。2010年巴塞爾協(xié)議Ⅲ保留了2003年新巴塞爾資本協(xié)議的三大新增內(nèi)容,選項E說法錯誤。
(五)巴塞爾協(xié)議在我國的實施(熟悉)
為提高資本監(jiān)管水平,我國已對過去的資本規(guī)定進行了修改,將新協(xié)議第二和第三支柱的內(nèi)容包括在內(nèi)。2011年我國開始借鑒巴塞爾協(xié)議Ⅲ的有關(guān)規(guī)定。
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