初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試試題及答案由2011年中國(guó)經(jīng)濟(jì)師考試網(wǎng)匯編整理

2011年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試輔導(dǎo)資料：經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)復(fù)習(xí)第六章

2、商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)對(duì)可用頭寸的影響

商業(yè)銀行營(yíng)運(yùn)具體表現(xiàn)為商業(yè)銀行與客戶、與同業(yè)、與中央銀行以及本系統(tǒng)內(nèi)上下極之間的業(yè)務(wù)關(guān)系。在這些業(yè)務(wù)關(guān)系中，都會(huì)引起商業(yè)資金頭寸的增減變化。

(1)商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務(wù)往來(lái)對(duì)可用頭寸的影響

例題：?jiǎn)芜x

商業(yè)銀行與客戶之間業(yè)務(wù)往來(lái)影響可用頭寸，在下列與客戶往來(lái)中，能引起頭寸增加的因素是( A )。

A客戶用現(xiàn)金償還貸款

B.客戶提取現(xiàn)金

c.本行客戶對(duì)異地匯出款

D.本行客戶用貸款償還它行客戶債券

(2)商業(yè)銀行與同業(yè)往來(lái)對(duì)可用頭寸的影響

(3)商業(yè)銀行與中央銀行往來(lái)對(duì)可用頭寸的影響

3、商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日初始頭寸的匡算

所謂營(yíng)業(yè)日初始頭寸，是指商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)日開(kāi)始時(shí)的可用資金量，是匡算當(dāng)日頭寸的基礎(chǔ)。它由上一個(gè)營(yíng)業(yè)日末結(jié)轉(zhuǎn)到當(dāng)日的基礎(chǔ)頭寸、到期的同業(yè)往來(lái)差額和上級(jí)行可調(diào)入或調(diào)出資金等因素構(gòu)成。

(1)超額準(zhǔn)備金可用量的匡算

超額準(zhǔn)備金可用量=上日末超額準(zhǔn)備金存款余額-上日末吸收的存款余額×自留準(zhǔn)備金比率

例題：?jiǎn)芜x

已知某商業(yè)銀行法定準(zhǔn)備金存款100萬(wàn)元，超額準(zhǔn)備金存款200萬(wàn)元，自留準(zhǔn)備金占超額準(zhǔn)備2%，則其超額準(zhǔn)備金可用量為( )萬(wàn)元。

A.100 B.200

C.196 D.294

答案：C

解析：200-200×2%=196

(2)業(yè)務(wù)庫(kù)存現(xiàn)金可用量的匡算

營(yíng)業(yè)日初始現(xiàn)金可用量=上日末營(yíng)業(yè)終了時(shí)庫(kù)存現(xiàn)金余額-現(xiàn)金庫(kù)存余額

(3)到期同業(yè)往來(lái)差額的匡算：到期應(yīng)收資金-到期應(yīng)付資金

(4)上級(jí)行可調(diào)入調(diào)出資金的匡算

商業(yè)銀行實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)信貸資金計(jì)劃管理時(shí)：

存差：資金來(lái)源大于運(yùn)用，上級(jí)行可調(diào)出的資金;

借差：資金運(yùn)用大于來(lái)源，應(yīng)由上級(jí)行調(diào)入的資金

商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)資金余缺實(shí)行市場(chǎng)化余缺調(diào)整時(shí)

4、商業(yè)銀行當(dāng)日頭寸的匡算

(1)當(dāng)日現(xiàn)金收支

(2)聯(lián)行匯差

(3)同城票據(jù)清算

(4)法定準(zhǔn)備金調(diào)整

(5)到期借出借入款

(6)當(dāng)日發(fā)放和收回貸款額

例題：?jiǎn)芜x

商業(yè)銀行在中央銀行的法定準(zhǔn)備金存款，要按規(guī)定的調(diào)整日定期調(diào)整，當(dāng)調(diào)整日按規(guī)定計(jì)算的應(yīng)交法定存款準(zhǔn)備金大于上一調(diào)整日所計(jì)算的法定存款準(zhǔn)備金時(shí)，其( )。

A.超額準(zhǔn)備金減少，可用頭寸減少 B.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加

C.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸減少 D.超額準(zhǔn)備金增加，可用頭寸增加

答案：A

5、商業(yè)銀行近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸的匡算

商業(yè)銀行為了瞻前顧后，統(tǒng)籌安排資金，可以根據(jù)業(yè)務(wù)的需要，匡算其近期頭寸和遠(yuǎn)期頭寸。

(1)商業(yè)銀行近期頭寸的匡算

(2)商業(yè)銀行遠(yuǎn)期頭寸的匡算

相關(guān)新聞：

2011年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試輔導(dǎo)資料：經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)復(fù)習(xí)第六章匯總

2011年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試輔導(dǎo)資料：商品勞務(wù)稅制度匯總

2011年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試輔導(dǎo)資料：所得稅制度匯總

經(jīng)濟(jì)師考試報(bào)考指南|經(jīng)濟(jì)師考試報(bào)名|經(jīng)濟(jì)師網(wǎng)校輔導(dǎo)|經(jīng)濟(jì)師考試用書(shū)

（責(zé)任編輯：）

共2頁(yè),當(dāng)前第1頁(yè)  第一頁(yè)  前一頁(yè)  下一頁(yè)