初級經(jīng)濟師考試試題及答案由2011年中國經(jīng)濟師考試網(wǎng)匯編整理

2011年初級經(jīng)濟師考試輔導資料：經(jīng)濟基礎復習第六章

第一節(jié) 金融企業(yè)的現(xiàn)金資產(chǎn)

一、現(xiàn)金資產(chǎn)的概念、構成

1.概念

2.構成

庫存現(xiàn)金。

在中央銀行的存款：法定準備金、超額準備金(用于清算和國庫券交易)

在同業(yè)存款

托收中款項

二、現(xiàn)金資產(chǎn)與流動性

1、目的和原則

2.現(xiàn)金頭寸與流動性管理

3.資金營運對頭寸的影響

三、商業(yè)銀行的流動性管理

1、商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸的概念和構成

現(xiàn)金頭寸，也叫資金頭寸，是指商業(yè)銀行在一定時期或時點，實際可用的資金量。

按照資金的可用時間劃分，分為時期頭寸和時點頭寸;

按照可用程度劃分，分為基礎頭寸和可用頭寸

基礎頭寸=在央行超額準備金存款+業(yè)務庫存現(xiàn)金

可用頭寸=基礎頭寸±上級行應調入或調出資金±到期同業(yè)往來清入或清出資金±法定存款準備金調減或調增額±應調減或調增二級準備金

例題：單項選擇題

商業(yè)銀行的基礎頭寸等于()。

A.業(yè)務庫存現(xiàn)金加上在中央銀行準備金賬戶存款

B.業(yè)務庫存現(xiàn)金加上在中央銀行超額準備金存款

C.業(yè)務庫存現(xiàn)金加上在中央銀行的存款

D.在中央銀行的存款減去業(yè)務庫存現(xiàn)金

答案：B

解析：商業(yè)銀行的基礎頭寸在數(shù)值上等于業(yè)務庫存現(xiàn)金加上在中央銀行超額準備金存款。

商業(yè)銀行在一定時期或時點，實際可用的資金量是( D )。

A活期存款 B.存款總額

c各項貸款 D資金頭寸

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