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支付結(jié)算法律制度

銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票的有關(guān)內(nèi)容

一、銀行匯票

(一)銀行匯票的概念及適用范圍

銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明"現(xiàn)金"字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。

單位和個人在異地、同城或統(tǒng)一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結(jié)算，均可使用銀行匯票。

(二)辦理銀行匯票的程序

1 .申請簽發(fā)匯票。

2 .出票。簽發(fā)銀行匯票必須記載下列事項：表明"銀行匯票"的字樣;無條件支付的承諾;出票金額;收款人名稱;出票日期;出票人簽章。

3 .持往異地辦理結(jié)算。

4 .提示付款。銀行匯票的提示付款期限為自出票日起1 個月。收款人可以將銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓給被背書人。持票人超過提示付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。

5 .代理付款人代理付款，將款項支付給持票人。

6 .出票銀行與代理付款銀行之間進行資金清算。

7 .銀行匯票的實際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額由出票銀行退交申請人。

(三)銀行匯票退款和喪失

申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退款時，應(yīng)將銀行匯票和解訖通知同時提交到出票銀行。申請人為單位的，應(yīng)出具該單位的證明;申請人為個人的，應(yīng)出具該本人的身份證件。申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應(yīng)于銀行匯票提示付款期滿一個月后辦理。

銀行匯票喪失，失票人可以憑人民法院出具的其享有票據(jù)權(quán)利的證明，向出票銀行請求付款或退款。

二、商業(yè)匯票

(一)商業(yè)匯票的概念及適用范圍

商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。

在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。

(二)商業(yè)匯票承兌

商業(yè)匯票可以在出票時向付款人提示承兌后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示承兌。定日付款或者出票后定期付款的商業(yè)匯票，持票人應(yīng)當(dāng)在匯票到期日前向付款人提示承兌。見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起1 個月內(nèi)向付款人提示承兌。匯票未按照規(guī)定期限提示承兌的，持票人喪失對其前手的追索權(quán)。

(三)辦理商業(yè)匯票的程序

1 .辦理商業(yè)承兌匯票的程序

( 1 )簽發(fā)匯票并將承兌后的匯票交收款人。簽發(fā)商業(yè)承兌匯票必須記載下列事項：表明"商業(yè)承兌匯票"的字樣;無條件支付的委托;確定的金額;付款人名稱;收款人名稱;出票日期;出票人簽章。

( 2 )提示付款。商業(yè)匯票的提示付款期限，為自匯票到期日起10 日。商業(yè)匯票的付款期限，最長不得超過6 個月。

( 3 )持票人開戶銀行向付款人開戶銀行發(fā)出委托收款的商業(yè)承兌匯票。

( 4 )付款人開戶銀行將商業(yè)承兌匯票留存，并及時通知付款人。

( 5 )付款人收到開戶銀行的付款通知，應(yīng)在當(dāng)日通知銀行付款。

( 6 )付款人開戶銀行將票款劃給持票人開戶銀行。

( 7 )持票人開戶銀行應(yīng)于匯票到期日將票款劃給持票人。

2 .辦理銀行承兌匯票的程序

( l )出票并申請承兌。銀行承兌匯票應(yīng)由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發(fā)。

( 2 )承兌。銀行承兌匯票的出票人或持票人向銀行提示承兌時，銀行信貸部門負責(zé)按照有關(guān)規(guī)定和審批程序，對出票人的資格、資信、購銷合同和匯票記載的內(nèi)容進行認真審查，必要時可由出票人提供擔(dān)保。銀行承兌匯票的承兌銀行，應(yīng)按票面金額向出票人收取萬分之五的手續(xù)費。

( 3 )出票人將銀行承兌后的商業(yè)匯票交付收款人。

( 4 )提示付款程序同商業(yè)承兌匯票。

( 5 )持票人開戶銀行向付款人開戶銀行發(fā)出委托收款的銀行承兌匯票。

( 6 )付款人開戶銀行將銀行承兌匯票留存，并及時通知出票人交存票款，出票人應(yīng)于匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款時，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬分之五計收利息。

( 7 )承兌銀行應(yīng)在匯票到期日或到期日后的見票當(dāng)日支付票款，將票款劃給持票人開戶銀行。

( 8 )持票人開戶銀行將票款劃給持票人。

(四)商業(yè)匯票貼現(xiàn)

貼現(xiàn)是指票據(jù)持票人在票據(jù)未到期前為獲得現(xiàn)金向銀行貼付一定利息而發(fā)生的票據(jù)轉(zhuǎn)讓行為。通過貼現(xiàn)，貼現(xiàn)銀行獲得票據(jù)的所有權(quán)。

商業(yè)匯票的持票人向銀行辦理貼現(xiàn)必須具備下列條件：在銀行開立存款賬戶的企業(yè)法人以及其他組織;與出票人或者直接前手之間具有真實的商品交易關(guān)系;提供與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印件。

貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1 日的利息計算。承兌人在異地的，貼現(xiàn)的期限以及貼現(xiàn)利息的計算應(yīng)另加3 天的劃款日期。

貼現(xiàn)到期，貼現(xiàn)銀行應(yīng)向付款人收取票款。不獲付款的，貼現(xiàn)銀行應(yīng)向其前手追索票款。貼現(xiàn)銀行追索票款時可從申請人的存款賬戶收取票款。

三、銀行本票

(一)銀行本票的概念及適用范圍

銀行本票是銀行機構(gòu)簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票分為不定額本票和定額本票兩種。

單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項時，均可使用銀行本票。銀行本票可以用于轉(zhuǎn)賬，注明"現(xiàn)金"字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。

(二)辦理銀行本票的程序

1 .申請簽發(fā)本票。申請人使用銀行本票，應(yīng)向銀行填寫銀行本票申請書。

2 .出票。出票銀行受理銀行本票申請書，收妥款項簽發(fā)銀行本票。簽發(fā)銀行本票必須記載下列事項：表明"銀行本票"的字樣;無條件支付的承諾;確定的金額;收款人名稱;出票日期;出票人簽章。

出票銀行必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。出票銀行在銀行本票上簽章后交給申請人。

3 .交付收款人或背書轉(zhuǎn)讓。申請人應(yīng)將銀行本票交付給本票上記明的收款人。收款人可以將銀行本票背書轉(zhuǎn)讓給被背書人。

4 .提示付款。銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過2 個月。持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時效內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持銀行本票向出票銀行請求付款。

四、支票

(一)支票的概念及適用范圍

支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。

單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結(jié)算，均可以使用支票。

(二)辦理支票的程序

1 .出票。簽發(fā)支票必須記載下列事項：表明"支票"的字樣;無條件支付的委托;確定的金額;付款人名稱;出票日期;出票人簽章。支票的金額、收款人名稱可由出票人授權(quán)補記，未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。

2 .提示付款。支票的提示付款期限自出票日起10 日。

3 .出票人開戶銀行(付款人)與持票人開戶銀行之間清算資金。

4 .持票人收妥票款。持票人開戶銀行將票款收入到持票人存款賬戶。

銀行卡賬戶的使用、銀行卡交易規(guī)定、銀行卡計息和收費的有關(guān)規(guī)定

一、銀行卡賬戶的使用

1 .銀行卡申領(lǐng)開戶。凡在中國境內(nèi)金融機構(gòu)開立基本存款賬戶的單位，應(yīng)當(dāng)憑中國人民銀行核發(fā)的開戶許可證申領(lǐng)單位卡;個人申領(lǐng)銀行卡(儲值卡除外)，應(yīng)當(dāng)向發(fā)卡銀行提供公安部門規(guī)定的本人有效身份證件，經(jīng)發(fā)卡銀行審查合格后，為其開立記名賬戶。銀行卡及其賬戶只限持卡人本人使用，不得出租和轉(zhuǎn)借。

2 .銀行卡注銷賬戶。持卡人在還清全部交易款項、透支本息和有關(guān)費用后，可申請辦理銷戶。

3 .銀行卡掛失。持卡人喪失銀行卡，應(yīng)立即持本人身份證件或其他有效證明，并按規(guī)定提供有關(guān)情況，向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請掛失。

二、銀行卡交易規(guī)定

1 .單位人民幣卡可辦理商品交易和勞務(wù)供應(yīng)款項的結(jié)算，但不得透支;超過中國人民銀行規(guī)定起點的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中修k理轉(zhuǎn)匯。單位卡不得支取現(xiàn)金。

2 .發(fā)卡銀行對貸記卡的取現(xiàn)應(yīng)當(dāng)每筆授權(quán)，每卡每日累計取現(xiàn)不得超過規(guī)定金額。發(fā)卡銀行應(yīng)當(dāng)對持卡人在自動柜員機取款設(shè)定交易上限，每卡每日累計提款不得超過2萬元人民幣。儲值卡的面值或卡內(nèi)幣值不得超過1 000 元人民幣。

3 .同一持卡人單筆透

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