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單元測驗(yàn)參考答案及解析
一、單選題
1.
【答案】D
【解析】(1)庚根本未參與,免除責(zé)任;(2)戊表明了異議并記載于會議記錄中,免除責(zé)任。
2.
【答案】B
【解析】(1)選項(xiàng)A:現(xiàn)在或者最近1年內(nèi)曾經(jīng)在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬、主要社會關(guān)系,不得擔(dān)任獨(dú)立董事。在本題中,由于甲妻半年前剛剛卸任A上市公司之附屬企業(yè)B公司總經(jīng)理之職,因此甲夫婦二人均不得擔(dān)任A上市公司的獨(dú)立董事;(2)選項(xiàng)B:現(xiàn)在或者最近1年內(nèi)曾經(jīng)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬,不得擔(dān)任獨(dú)立董事。在本題中,盡管乙曾經(jīng)在C公司(持有A上市公司5%以上的股東單位)任職,但1年前已經(jīng)卸任,不影響其擔(dān)任A上市公司的獨(dú)立董事;(3)選項(xiàng)C:正在為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員,不得擔(dān)任上市公司的獨(dú)立董事;(4)選項(xiàng)D:現(xiàn)在或者最近1年內(nèi)曾經(jīng)是直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬,不得擔(dān)任上市公司獨(dú)立董事。
3.
【答案】D
【解析】(1)選項(xiàng)ABC:上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東,將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出,或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入,由此所得收益歸該公司所有,公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。公司董事會不按照規(guī)定執(zhí)行的,股東有權(quán)要求董事會在30日內(nèi)執(zhí)行。(2)選項(xiàng)D:公司董事會未在上述期限內(nèi)執(zhí)行的,股東有權(quán)為了公司的利益以“自己的名義”(而非以公司名義)直接向人民法院提起訴訟。
4.
【答案】B
【解析】(1)選項(xiàng)A:上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員離職后6個(gè)月內(nèi),不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份;(2)選項(xiàng)B:證券公司因包銷購入售后剩余股票而持有5%以上股份的,賣出該股票時(shí)不受6個(gè)月的時(shí)間限制;(3)選項(xiàng)C:收購人持有的被收購的上市公司的股票,在收購行為完成后的“12個(gè)月內(nèi)”不得轉(zhuǎn)讓;(4)選項(xiàng)D:上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東,將其持有的該上市公司股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出,或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入的,所得收益歸該上市公司所有。
5.
【答案】A
【解析】(1)選項(xiàng)AB:公司收購的本公司股份不得超過本公司已發(fā)行股份總額的5%;(2)選項(xiàng)C:公司用于收購的資金應(yīng)當(dāng)從公司的“稅后利潤”中支付;(3)選項(xiàng)D:公司所收購的股份應(yīng)當(dāng)在1年內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。
6.
【答案】D
【解析】(1)上市公司“董事、高級管理人員”(不包括監(jiān)事)應(yīng)當(dāng)對公司定期報(bào)告簽署書面“確認(rèn)”意見;(2)上市公司“監(jiān)事會”應(yīng)當(dāng)對董事會編制的公司定期報(bào)告進(jìn)行審核并提出書面“審核”意見。
7.
【答案】B
【解析】(1)選項(xiàng)AD:上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員,屬于內(nèi)幕人員;(2)選項(xiàng)B:持有上市公司“5%以上”股份的股東,才屬于內(nèi)幕人員;(3)選項(xiàng)C:上市公司控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員,屬于內(nèi)幕人員。
8.
【答案】C
【解析】一年期的公司債券截至2008年7月已經(jīng)償還完畢,本次發(fā)行前尚未償還的金額為600萬元。因此,本次發(fā)行公司債券的最高限額為5000×40%-600=1400(萬元)。
9.
【答案】B
【解析】(1)選項(xiàng)A:股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元,有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元;(2)選項(xiàng)B:累計(jì)債券余額不超過公司凈資產(chǎn)的40%。
10.
【答案】A
【解析】(1)選項(xiàng)B:開放式基金可以申購、贖回,但不能上市交易;(2)選項(xiàng)C:封閉式基金申請上市的條件,基金持有人不得少于1000人;(3)選項(xiàng)D:封閉式基金合同期限屆滿,應(yīng)終止上市(而非暫停上市)。
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(責(zé)任編輯:xll)
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