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2013年會計職稱經(jīng)濟法考試基礎(chǔ)鞏固階段,小編特為您搜集整理了2013年會計職稱經(jīng)濟法模擬練習(xí)6,希望對您的復(fù)習(xí)有所幫助!!
單項選擇題
1. 下列屬于公開發(fā)行證券的是()。
A.向特定對象發(fā)行證券累計超過150人
B.向特定對象發(fā)行證券
C.向不特定對象發(fā)行證券
D.向特定對象發(fā)行證券累計超過100人
2. 根據(jù)《證券法》規(guī)定,上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會計年度的上半年結(jié)束之日起一定期限內(nèi)公告中期報告。這里的一定期限內(nèi)是指()。
A.1個月內(nèi)
B.2個月內(nèi)
C.3個月內(nèi)
D.4個月內(nèi)
3. 根據(jù)《證券法》規(guī)定,公司公開發(fā)行新股,應(yīng)當(dāng)符合的條件之一是()。
A.最近1年財務(wù)會計文件無虛假記載
B.最近2年財務(wù)會計文件無虛假記載
C.最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載
D.最近5年財務(wù)會計文件無虛假記載
4. 甲有限責(zé)任公司擬公開發(fā)行公司債券,下列有關(guān)該公司資產(chǎn)額的表述中,符合《證券法》規(guī)定公開發(fā)行公司債券條件的是()。
A.該公司總資產(chǎn)額為人民幣3000萬元
B.該公司凈資產(chǎn)額為人民幣3000萬元
C.該公司總資產(chǎn)額為人民幣6000萬元
D.該公司凈資產(chǎn)額為人民幣6000萬元
5. 根據(jù)規(guī)定,向不特定對象發(fā)行證券必須由承銷團承銷的是()。
A.證券票面總值超過人民幣3000萬元
B.證券發(fā)行價總值超過人民幣3000萬元
C.證券票面總值超過人民幣5000萬元
D.證券發(fā)行價總值超過人民幣5000萬元
6. 當(dāng)投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%后,通過證券交易所的證券交易,其所持該上市公司已發(fā)行的股份比例每增加或減少()時,應(yīng)予以公告和進行書面報告。
A.10%
B.5%
C.6%
D.8%
7. 下列各項中,符合股份有限公司股票上市條件的是()。
A.公司股本總額不少于人民幣6000萬元
B.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上,公司股本總額超過人民幣4億元的,公開發(fā)行股份的比例為10%以上
C.公司最近1年無重大違法行為,財務(wù)會計報告無虛假記載
D.必須是國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)
8. 某公司2006年2月曾公開發(fā)行2億元的公司債券,該公司2007年9月申請再次公開發(fā)行1億元的公司債券。下列情形中,構(gòu)成本次發(fā)行障礙的是()。
A.2006年發(fā)行的公司債券尚未募足
B.2006年發(fā)行的公司債券所募集的資金未產(chǎn)生預(yù)期效益
C.本次擬發(fā)行的公司債券利率高于銀行同期利率
D.本次擬發(fā)行的公司債券未確定保薦人
9. 根據(jù)證券投資基金法律制度的規(guī)定,下列有關(guān)開放基金申購、贖回的表述中,正確的是()。
A.辦理基金單位申購、贖回業(yè)務(wù)的人僅限于基金管理人
B.除基金合同另有約定外,基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個工作日辦理基金申購、贖回業(yè)務(wù)
C.投資人申購基金時,經(jīng)基金管理人同意,可以在申購期滿前交納部分申購款項,在申購期滿后30日內(nèi)補交余款
D.基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到基金投資人申購、贖回申請的當(dāng)日對該交易的有效性進行確認(rèn)
10. 根據(jù)《中華人民共和國證券法》規(guī)定,上市公司發(fā)生的下列事件中,可以不進行公告的有()。
A.公司經(jīng)理發(fā)生變動
B.公司40%的監(jiān)事發(fā)生變動
C.公司財務(wù)負(fù)責(zé)人發(fā)生變動
D.人民法院依法撤銷董事會決議
11. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,為股票發(fā)行出具審計報告的注冊會計師在一定期限內(nèi)不得購買該公司的股票。該期限為()。
A.該股票的承銷期內(nèi)和期滿后1年內(nèi)
B.該股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)
C.出具審計報告后6個月內(nèi)
D.出具審計報告后1年內(nèi)
12. 下列屬于欺詐客戶行為的是()。
A.在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易,影響證券交易價格或者證券交易量
B.與他人串通,以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易,影響證券交易價格或者證券交易量
C.單獨或者通過合謀,集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣,操縱證券交易價格或者證券交易量
D.利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息
13. 投資者通過協(xié)議收購一個上市公司已發(fā)行的股份達到一定比例時,繼續(xù)進行收購的,應(yīng)當(dāng)采用要約收購方式。該比例是()。
A. 5%
B.10%
C.30%
D.50%
14. 收購要約的期限不得少于()日,并不得超過()日。
A.20 60
B.30 60
C.10 30
D.30 90
15. 投資者及其一致行動人擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的一定比例,應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書。根據(jù)規(guī)定,該一定的比例是()。
A.達到10%,但未達到20%
B.達到5%,但未超過30%
C.達到10%,但未超過30%
D.達到20%,但未超過30%
16. 設(shè)立證券登記結(jié)算機構(gòu),自有資金不得少于人民幣()。
A.2億元
B.1億元
C.5000萬元
D.5億元
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(責(zé)任編輯:xll)
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