單選題

1. 編制基金招募說明書的主要目的是()。C

A：明確管理人和托管人之間的關(guān)系

B：證明基金管理人的專業(yè)資格

C：讓廣大投資者了解基金詳情

D：規(guī)范基金運作的權(quán)利義務(wù)關(guān)系

頁碼：204;解析：基金招募說明書的內(nèi)容：編制基金招募說明書的主要目的是讓廣大投資者了解基金詳情。

2. 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，當證券交易所在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)基金異常交易行為時，應(yīng)該報送給()。A

A：中國證監(jiān)會

B：證券交易所

C：證券公司

D：商業(yè)銀行

頁碼：226;解析：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，當證券交易在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)基金異常交易行為時，應(yīng)該報送給中國證監(jiān)會。

3. 關(guān)于機構(gòu)法人投資基金的稅收，正確的說法是()。C

A：對金融機構(gòu)買賣基金的差價收入不征收營業(yè)稅

B：對非金融機構(gòu)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅

C：對企業(yè)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅

D：對企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入，不征收企業(yè)所得稅

頁碼：189;解析：對金融機構(gòu)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅;對非金融機構(gòu)買賣基金的差價收入不征收營業(yè)稅;對企業(yè)投資者買賣基金份額獲得的差價收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得稅，征收企業(yè)所得稅。

4. ETF的投資目標是()。C

A：使ETF規(guī)模不斷擴大

B：提供盡可能多的套利機會

C：取得與指數(shù)基本一致的收益

D：超越指數(shù)

頁碼：52;解析：ETF的投資目標是取得與指數(shù)基本一致的收益。

5. 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)算備付金賬戶以()的名義在中國證券登記結(jié)算公司上海和深圳分公司分別設(shè)立。A

A：托管人

B：受理人

C：基金份額持有人

D：基金

頁碼：116;解析：結(jié)算備付金賬戶以托管人的名義在中國證券登記結(jié)算公司上海和深圳分公司分別設(shè)立。

6. 以下關(guān)于基金托管銀行監(jiān)管的說法中，正確的是()。B

A：基金托管業(yè)務(wù)的監(jiān)管主要由中國銀監(jiān)會負責

B：中國證監(jiān)會負責對托管機構(gòu)高管人員從業(yè)資格的監(jiān)管

C：中國證監(jiān)會對托管銀行的監(jiān)管只涉及市場準入監(jiān)管

D：基金托管人資格由中國證監(jiān)會核準

頁碼：232-233;解析：基金托管業(yè)務(wù)的監(jiān)管主要由中國證監(jiān)會負責，中國證監(jiān)會對托管銀行的監(jiān)管涉及市場準入監(jiān)管和日常監(jiān)管，基金托管人資格由中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會核準。

7. 在()的情況下，投資者一般會要求較高的債券收益率。B

A：債券到期期限較短

B：債券預(yù)期流動性較差

C：債券發(fā)行人信用度較高

D：債券發(fā)行條款對投資者有利

頁碼：349;解析：在債券預(yù)期流動性較差的情況下，投資者一般會要求較高的債券收益率。

8. 保本基金()是風(fēng)險投資可承受的最高損失限額。B

A：最低目標價值

B：安全墊

C：風(fēng)險資產(chǎn)投資額

D：風(fēng)險資產(chǎn)投資比例

頁碼：47;解析：保本基金的安全墊是風(fēng)險投資可承受的最高損失限額。

9. 根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，依法設(shè)立并取得基金托管資格的基金托管人，是下列機構(gòu)中的()。D

A：證券公司

B：保險公司

C：基金管理公司

D：商業(yè)銀行

頁碼：109;解析：在我國，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行提任。

10. 在以期望收益率為縱坐標、標準差為橫坐標的坐標系中，由風(fēng)險證券A和風(fēng)險證券B構(gòu)建證券組合一定位于()。B

A：A和B相連的直線

B：A和B的組合線

C：經(jīng)過A和B的雙曲線

D：A和B的可行域

頁碼：270;解析：考察組合線的定義。任意一種證券都可用在以期望收益率為縱坐標和標準差為橫坐標的坐標系中的一點來表示;相應(yīng)的，任何一個證券組合也可以由組合的期望收益率和標準差確定出坐標系中的一點。這一點將隨著組合的權(quán)數(shù)變化而變化，其軌跡是經(jīng)過A和B的一條連續(xù)曲線，這條曲線和為證券A和證券B的組合線。

相關(guān)文章：

2013年證券從業(yè)資格考試證券投資基金模擬題

證券從業(yè)考試證券投資分析歷年真題

（責任編輯：中大編輯）