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第四節(jié)　上市公司組織機構的特別規(guī)定

一、上市公司股東大會的特別規(guī)定

(一)股東大會的特別職權(共5點，考試重點，詳記)

(二)累積投票制度：股東擁有表決權可集中使用。

二、上市公司董事和董事會的特別規(guī)定

(一)董事義務的特別規(guī)定

(二)上市公司設立獨立董事

獨立董事是董事會的成員，由股東大會選舉和更換。

1.擔任獨立董事的基本條件(共5項)，其中強調(4)具有5年以上法律、經濟或者其他履行獨立董事職責所必需的工作經驗。

由于獨立董事必須具有獨立性，因此，下列人員不得擔任獨立董事：共7點。重點強調以下4點:

(2)直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上或者是上市公司前10名股東中的自然人股東及其直系親屬;

(3)在直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份5%以上的股東單位或者在上市公司前5名股東單位任職的人員及其直系親屬;

(4)最近1年內曾經具有前3項所列舉情形的人員;

(5)為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務、法律、咨詢等服務的人員

2.獨立董事的提名選舉和更換(6項)

①上市公司已發(fā)行股份1%以上的股東可以提出獨立董事候選人。

②獨立董事的提名人在提名前應當征得被提名人的同意。

③要求報送證監(jiān)會:中國證監(jiān)會在15個工作日內對獨立董事的任職資格和獨立性進行審核。對于中國證監(jiān)會持有異議的被提名人，公司可將其列為公司董事候選人，但不得列為獨立董事候選人。

④連任時間不得超過6年

⑤獨立董事連續(xù)3次未親自出席董事會會議的，由董事會提請股東大會予以撤換。

⑥獨立董事在任期屆滿前可以提出辭職。

3.獨立董事的特別職權

(1)重大關聯(lián)交易(指上市公司擬與關聯(lián)人達成的總額高于300萬元或高于上市公司最近經審計凈資產值的5%的關聯(lián)交易)應由獨立董事認可后提交董事會討論;

(2)獨立董事可向董事會提議聘用或解聘會計師事務所;

(3)提請召開臨時股東大會;

(4)提請召開董事會;

(5)獨立聘請外部審計機構及咨詢機構;

(6)公開征集投票權。

獨立董事行使上述職權應當全體獨立董事1/2以上同意。如果上市公司董事會下設薪酬、審計、提名等委員會的，獨立董事應當在委員會成員中占有1/2以上的比例。

4.獨立董事發(fā)表獨立意見的事項( 共7項)

發(fā)表意見的分類：同意、保留意見及其理由、反對意見及其理由、無法發(fā)表意見及其障礙。(多選)

【例題】上市公司董事會可以按照股東大會的有關決議，設立(　)等專門委員會。

A.審計

B.提名

C.戰(zhàn)略

D.薪酬與考核

【答案】ABCD

5.獨立董事開展工作應當具備的條件：(5項)

(1)上市公司應當保證獨立董事享有與其他董事同等的知情權;

上市公司向獨立董事提供的資料，上市公司及獨立董事本人應當至少保存5年;

(2)上市公司應當提供獨立董事履行職責所必須的工作條件;

(3)行使職權時，有關人員積極配合，不得拒絕;

(4)獨立董事聘請中介機構的費用及其他行使職權時所需的費用由上市公司承擔;

(5)上市公司應當給予獨立董事適當?shù)慕蛸N;

三)設立董事會秘書

《公司法》第一百二十四條規(guī)定：“上市公司設董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料的這理，辦理信息披露事務等事宜。”上市公司的董事會秘書是公司高級管理人員，對董事會負責。董事會秘書由董事長提名，經董事會聘任或解聘。公司董事或者其他高級管理人員可以兼任公司董事會秘書。

(四)上市公司關聯(lián)關系董事表決權的限制

出席董事會的無關聯(lián)關系董事人數(shù)不足三人的，應將該事項提交上市公司股東大會審議。國家控股的企業(yè)之間不因為同受國家控股而具有關聯(lián)關系。

(五)董事會的其他職權(10條)

重點強調(3)擬訂公司重大收購及收購本公司股票的方案。

(六)董事會專門委員會的職權

上市公司董事會可以按照股東大會的有關決議，設立戰(zhàn)略、審計、提名、薪酬與考核等專門委員會。專門委員會的成員全部由董事組成。其中，在審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中，獨立董事應占多數(shù)并擔任召集人;在審計委員會中，至少應有1名獨立董事是會計專業(yè)人士。

三、上市公司經理的特別規(guī)定：《經理工作細則》 (了解)

四、上市公司監(jiān)事和監(jiān)事會的特別規(guī)定：義務、特別職權。(了解)

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