一、單選題((本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。以下各小題所給出的4選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求。))

1、 目前，我國(guó)地方政府不得發(fā)行地方政府債券是基于我國(guó)( )的規(guī)定。

A.《財(cái)政法》

B.《證券法》

C.《稅法》

D.《預(yù)算法》

標(biāo)準(zhǔn)答案： d

解 析：《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第二十八條明文規(guī)定：“除法律和國(guó)務(wù)院另有規(guī)定外，地方政府不得發(fā)行地方政府債券”。

2、 1602年，世界上成立了第一家股票交易所，其所在地是( )。

A.紐約

B.倫敦

C.巴黎

D.阿姆斯特丹

標(biāo)準(zhǔn)答案： d

解 析：1602年，在荷蘭的阿姆斯特丹成立了世界上第一個(gè)股票交易所。

3、 股份有限公司將法定公積金轉(zhuǎn)為股本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的( )。

A.10%

B.15%

C.20%

D.25%

標(biāo)準(zhǔn)答案： d

解 析：2005年修訂、2006年1月1日起施行的新《公司法》第一百六十九條規(guī)定，法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的百分之二十五。

4、 反映了凈資產(chǎn)中的高流動(dòng)性部分，表明證券公司變現(xiàn)以滿足支付需要和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資金數(shù)的是( )。

A.凈資本

B.凈利潤(rùn)

C.票面利率

D.交易價(jià)格

標(biāo)準(zhǔn)答案： a

解 析：凈資本是假設(shè)證券公司的所有負(fù)債都同時(shí)到期，現(xiàn)有資產(chǎn)全部變現(xiàn)償付所有負(fù)債后的金額。

5、 ( )是我國(guó)主權(quán)財(cái)富基金的發(fā)端。

A.中國(guó)投資有限公司

B.中國(guó)國(guó)際金融有限公司

C.QFII

D.QDII

標(biāo)準(zhǔn)答案： a

解 析：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，中國(guó)投資有限責(zé)任公司于2007年9月29日宣告威立，注冊(cè)資本金為2000億美元，成為專門從事外匯資金投資業(yè)務(wù)的國(guó)有投資公司，以境外金融組合產(chǎn)品為主，開展多元投資，實(shí)現(xiàn)外匯資產(chǎn)保值增值，被視為中國(guó)主權(quán)財(cái)富基金的發(fā)端。

6、 下列關(guān)于股票的清算價(jià)值的說(shuō)法，正確的是( )。

A.股票清倉(cāng)時(shí)，股票所能獲得的出售價(jià)值

B.股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值相等

C.股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值

D.公司破產(chǎn)清算時(shí)，其發(fā)行的股票的交易價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案： c

解 析：股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。從理論上講，股票的清算價(jià)值應(yīng)與賬面價(jià)值一致，實(shí)際上并非如此。只有當(dāng)清算時(shí)的資產(chǎn)實(shí)陌出售額與財(cái)務(wù)報(bào)表上反映的賬面價(jià)值一致時(shí)，每一股的清算價(jià)值才會(huì)和賬面價(jià)值一致.但在公司清算時(shí)，其資產(chǎn)往往需要打折出售，清算價(jià)值往往小于賬面價(jià)值。

7、 下列關(guān)于基金的說(shuō)法，正確的是( )。

A.國(guó)債基金是以國(guó)債為主要投資對(duì)象的證券投資基金，其風(fēng)險(xiǎn)較高

B.貨幣市場(chǎng)基金是以全球的貨幣市場(chǎng)為投資對(duì)象的一種基金

C.黃金基金是以黃金或其他貴金屬及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的證券為主要投資對(duì)象的基金;收益率一般隨貴金屬的價(jià)格波動(dòng)而變化，不穩(wěn)定

D.指數(shù)基金的特點(diǎn)是它的投資組合等同于市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)的權(quán)數(shù)比例

標(biāo)準(zhǔn)答案： c

解 析：國(guó)債基金以國(guó)家信用作為保證，風(fēng)險(xiǎn)較低，適合于穩(wěn)健型投資者，尉以A項(xiàng)錯(cuò)誤;貨幣市場(chǎng)基金是以貨幣市場(chǎng)工具為投資對(duì)象的一種基金，其投資對(duì)象期限在1年以內(nèi)，包括銀行存款、國(guó)庫(kù)券、公司債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)爭(zhēng)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤指數(shù)基金的特點(diǎn)不是它的投資組合等同于市場(chǎng)價(jià)格指數(shù)的權(quán)數(shù)比例，而是模仿某一股槲指數(shù)或債券指數(shù)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。

8、 無(wú)國(guó)籍債券是指( )。

A.外國(guó)債券

B.揚(yáng)基債券

C.歐洲債券

D.武士債券

標(biāo)準(zhǔn)答案： c

解 析：歐洲債券的特點(diǎn)是債券發(fā)行者、債券發(fā)行地點(diǎn)和債券面值所使用的貨幣可以分別屬于不同的國(guó)家，由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值，故也稱無(wú)國(guó)籍債券。

9、 股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的( )。

A.產(chǎn)權(quán)

B.債券

C.物權(quán)

D.所有權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案： d

解 析：股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的所有權(quán)，股東憑借股票可以獲得公司的股息和紅利，參加股東大會(huì)并行使自己的權(quán)利。

10、 有權(quán)與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票是( )。

A.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

B.不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票

C.參與優(yōu)先股票

D.非參與優(yōu)先股票

標(biāo)準(zhǔn)答案： c

解 析：參與優(yōu)先股票是指優(yōu)先股票股東除了按規(guī)定分得本期固定股息外，還有權(quán)與普通股股東一起參與本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票

11、 公司以貨幣形式支付的股息，稱為( )。

A.現(xiàn)金股息

B.股票股息

C.財(cái)產(chǎn)股息

D.負(fù)債股息

標(biāo)準(zhǔn)答案： a

解 析：現(xiàn)金股息是以貨幣形式支付的股息和紅利，是最普通、最基本的用息形式。分派現(xiàn)金股息，既可以滿足股東預(yù)期的現(xiàn)金收益目的，又有助于提高股票的市場(chǎng)價(jià)格，以吸引更多的投資者。

12、 下列關(guān)于債券的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。

A.債券票面利率與期限成正比，所以不可能存在短期債券票面利率高而長(zhǎng)期債券票面利率低的現(xiàn)象

B.債券和股票都屬于有價(jià)證券

C.從功能上看，政府債券最初僅是政府彌補(bǔ)赤字的手段，但在現(xiàn)代商品經(jīng)濟(jì)條件下，政府債券已成為政府籌集資金、擴(kuò)大公共開支的重要手段

D.憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)都在商業(yè)銀行柜臺(tái)發(fā)行，不能上市流通

標(biāo)準(zhǔn)答案： a

解 析：通常情況下，期限較長(zhǎng)的債券，流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較大，票面利率應(yīng)該定得高一些;期限較短的債券，流動(dòng)性強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，票面利率可以定得低一些。不過(guò)，債券票面利率與期限的關(guān)系較復(fù)雜，加上其他因素的影響，有時(shí)，也能見到短期債券票面利率高而長(zhǎng)期債券票面利率低的現(xiàn)象。

13、 金融期貨一般不包括( )。

A.利率期貨

B.貨幣期貨

C.期權(quán)期貨

D.股票指數(shù)期貨

標(biāo)準(zhǔn)答案： c

解 析：金融期貨是指買賣雙方在有組織的交易所內(nèi)以公開競(jìng)價(jià)的形式達(dá)成的，在將來(lái)某一特定時(shí)間交收標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量特定金融工具的協(xié)議。主要包括貨幣期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨三種。

14、 以下不可能成為詢價(jià)對(duì)象的是( )。

A.證券公司

B.財(cái)務(wù)公司

C.保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者

D.股份有限公司

標(biāo)準(zhǔn)答案： d

解 析：詢價(jià)對(duì)象是指符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者或其他經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)投資者。

15、 資產(chǎn)證券化是( )。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理型創(chuàng)新的重要成果

B.增強(qiáng)流動(dòng)性型創(chuàng)新的重要成果

C.信用創(chuàng)造型創(chuàng)新的重要成果

D.股票創(chuàng)新型創(chuàng)新的重要成果

標(biāo)準(zhǔn)答案： b

解 析：通過(guò)資產(chǎn)證券化，將流動(dòng)性較低的資產(chǎn)(如銀行貸款、應(yīng)收賬款、房地產(chǎn)等等)轉(zhuǎn)化為具有較高流動(dòng)性的可交易證券，提高了基礎(chǔ)資產(chǎn)的流動(dòng)性，便于投資者進(jìn)行投資。因此，資產(chǎn)證券化是增強(qiáng)流動(dòng)性型創(chuàng)新的重要成果。

16、 兼有債權(quán)和股權(quán)雙重性質(zhì)的公司債券是( )。

A.優(yōu)先股

B.可轉(zhuǎn)換公司債券

C.收益公司債券

D.信用公司債券

標(biāo)準(zhǔn)答案： b

解 析：可轉(zhuǎn)換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行，在一定期限內(nèi)依據(jù)約定的條件可以轉(zhuǎn)換成股份的公司債券，兼有債權(quán)投資和股權(quán)投資的雙重優(yōu)勢(shì)。

17、 利率期貨以( )作為基礎(chǔ)資產(chǎn)。

A.浮動(dòng)利率

B.固定利率

C.市場(chǎng)利率

D.各類固定收益金融工具

標(biāo)準(zhǔn)答案： d

解 析：利率是繼外匯期貨之后產(chǎn)生的又一個(gè)金融期貨類別，其基礎(chǔ)資產(chǎn)

是一定數(shù)量的與利率相關(guān)的某種金融工具，主要是各類固定收益金融工具。

18、 上海證券交易所選擇已經(jīng)完成股權(quán)分置改革的滬市上市公司組成樣本計(jì)算的指數(shù)是( )。

A.上證綜合指數(shù)

B.新上證綜合指數(shù)

C.上證公司治理指數(shù)

D.上證成分股指數(shù)

標(biāo)準(zhǔn)答案： b

解 析：新上證綜合指數(shù)簡(jiǎn)稱“新綜指”，以2005年12月30日為基日，基點(diǎn)為1000點(diǎn)，新上市綜指的樣本選取是已完成股權(quán)分置改革的滬市上市公司的股票。

19、 外國(guó)債券的發(fā)行一般由( )的金融機(jī)構(gòu)、證券公司承銷。

A.投資者所在國(guó)

B.發(fā)行人所在國(guó)

C.發(fā)行地所在國(guó)

D.第三國(guó)

標(biāo)準(zhǔn)答案： c

解 析：外國(guó)債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷，而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國(guó)際性銀行在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷。

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