三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯誤、不答題的不得分)

1.憑證式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發(fā)行并交易。()

A.正確

B.錯誤

2.2005年4月27日，中國人民銀行發(fā)布了《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，

對金融債券的發(fā)行行為進(jìn)行了規(guī)范，發(fā)行體也在原來單一的政策性銀行的基礎(chǔ)上，增加了商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)。()

A正確

B.錯誤

3.2006年1月1日實(shí)施的經(jīng)修訂的《證券法》在發(fā)行監(jiān)管方面明確了公開發(fā)行和非公開發(fā)行的界限。()

A.正確

B.錯誤

4.我國的企業(yè)債券特指地方企業(yè)債券。()

A.正確

B.錯誤

5.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》就保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的資格管理、保薦職責(zé)、保

薦業(yè)務(wù)規(guī)程、保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)、監(jiān)管措施和法律責(zé)任作了全面的規(guī)定。()

A.正確

B.錯誤

6.證券公司應(yīng)加強(qiáng)投資銀行項(xiàng)目的集中管理和控制，對投資銀行項(xiàng)目實(shí)施合理的項(xiàng)目進(jìn)度

跟蹤、項(xiàng)目投入產(chǎn)出核算和項(xiàng)目利潤分配等措施。()

A.正確

B.錯誤

7.監(jiān)事會和連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計持有公司20%以上股份的股東擁有補(bǔ)充召集權(quán)和

補(bǔ)充主持權(quán)。()

A.正確

B.錯誤

8.單獨(dú)或者合計持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會召開l0日前提出臨時提案

并書面提交董事會;董事會應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提

交股東大會審議。()

A.正確

B.錯誤

9.公司為公司股東(含控股股東)或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東大會決議。在此

種情況下，股東或者受實(shí)際控制人支配的股東，可參加表決。()

A.正確

B.錯誤

10.公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。但是，公司在分立前與債權(quán)人就債

務(wù)清償達(dá)成的書面協(xié)議另有約定的除外。()

A.正確

B.錯誤

11.擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性

資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。企業(yè)不應(yīng)將整體業(yè)務(wù)的一個環(huán)節(jié)或一個部分組建為擬發(fā)

行上市公司。()

A.正確

B.錯誤

12.國家對商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)的保護(hù)有期限性，因此，其權(quán)利是否仍在保護(hù)期內(nèi)，

便是律師必須審查的內(nèi)容。()

A.正確

B.錯誤

13.重要性水平是指財務(wù)會計報表等信息的漏報或錯報程度足以影響使用者根據(jù)財務(wù)報表

所作出的決策。()

A.正確

B.錯誤

14.審計完成階段是實(shí)質(zhì)性審計工作的結(jié)束。()

A.正確

B.錯誤

15.控制風(fēng)險是假定在沒有內(nèi)部控制的情況下，會計報表某項(xiàng)認(rèn)定產(chǎn)生重大錯報的可能性。

()

A.正確

B.錯誤

16.內(nèi)部融資的低風(fēng)險性，一方面與其低成本性有關(guān)，另一方面是其不存在支付危機(jī)，因而

不會出現(xiàn)由支付危機(jī)引起的財務(wù)風(fēng)險。()

A.正確

B.錯誤

17.間接融資主要指債券融資。()

A.正確

B.錯誤

18.未分配利潤籌資不可以使股東獲得稅收上的好處。()

A.正確

B.錯誤

19.當(dāng)公司籌集的資金超過一定限度時，原來的資本成本就會增加，追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。()

A.正確

B.錯誤

20.認(rèn)股權(quán)的執(zhí)行增加公司的權(quán)益資本，同時改變其負(fù)債。()

A.正確

B.錯誤

21.有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計算。()

A.正確

B.錯誤

22.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人最近1年的凈利潤可以主要來自合并財務(wù)

報表范圍以外的投資收益。()

A.正確

B.錯誤

23.根據(jù)《證券法》第二十一條的規(guī)定，發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，在提交申請文件

后，應(yīng)當(dāng)按照國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露有關(guān)申請文件。()

A.正確

B.錯誤

24.在輔導(dǎo)工作中，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制作工作底稿，出具階段輔導(dǎo)工作報告，分別向中國證監(jiān)

會的派出機(jī)構(gòu)報送。()

A.正確

B.錯誤

25.發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員可以棄權(quán)。

()

A.正確

B.錯誤

26.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)在刊登首次公開發(fā)行股票招股意向書后向詢價對象進(jìn)行推介

和詢價，并通過互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進(jìn)行推介。()

A.正確

B.錯誤

27.股票的發(fā)行價格可以等于票面金額，也可以超過或低于票面金額。()

A.正確

B.錯誤

28.詢價對象應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于1個月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計算。()

A.正確

B.錯誤

29.中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場的一個板塊，其適用的基本制度規(guī)范和發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)與現(xiàn)

有主板市場有所不同。()

A.正確

B.錯誤

30.在累計投標(biāo)詢價報價階段，詢價對象管理的每個配售對象可以多次申報，一經(jīng)申報不

得撤銷或者修改。()

A.正確

B.錯誤

更多關(guān)注：  第三次考試準(zhǔn)考證打印   歷年真題 考試培訓(xùn)  輔導(dǎo)資料 

（責(zé)任編輯：lqh）