2013年會(huì)計(jì)職稱經(jīng)濟(jì)法考試基礎(chǔ)鞏固階段，小編特為您搜集整理了2013年會(huì)計(jì)職稱經(jīng)濟(jì)法模擬練習(xí)7，希望對(duì)您的復(fù)習(xí)有所幫助!!

多項(xiàng)選擇題

1. 根據(jù)我國(guó)《證券法》的規(guī)定，下列屬于公司公開發(fā)行新股的條件是()。

A.具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)

B.最近3年持續(xù)盈利，平均總資產(chǎn)報(bào)酬率達(dá)到10%以上

C.最近3年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載

D.最近1年無重大違法行為

2. 下列有關(guān)公開發(fā)行股票的說法正確的是()。

A.必須是向特定對(duì)象發(fā)行股票

B.向累計(jì)超過200人的特定對(duì)象發(fā)行證券為公開發(fā)行

C.向累計(jì)超過100人的特定對(duì)象發(fā)行證券為公開發(fā)行

D.向不特定對(duì)象公開發(fā)行股票，依法采取承銷方式的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦資格的機(jī)構(gòu)擔(dān)任保薦人

3. 公司申請(qǐng)公開發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門報(bào)送的文件有()。

A.公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照

B.公司章程

C.公司債券募集辦法

D.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告

4. 下列股份有限公司向不特定對(duì)象發(fā)行股票的情形中，應(yīng)當(dāng)組織承銷團(tuán)承銷的有()。

A.股票總額為1000萬股，每股價(jià)格為人民幣6元

B.股票總額為2100萬股，每股價(jià)格為人民幣3.5元

C.股票總額為5500萬股，每股價(jià)格為人民幣1.5元

D.股票總額為5010萬股，每股價(jià)格為人民幣1.5元

5. 根據(jù)《證券法》的規(guī)定，某上市公司的下列人員中，不得將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入的有()。

A.董事會(huì)秘書

B.監(jiān)事會(huì)主席

C.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

D.副總經(jīng)理

6. 根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，投資者通過證券交易所的證券交易持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份的5%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)()。

A.向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出書面報(bào)告

B.向證券交易所作出書面報(bào)告

C.向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)作出書面報(bào)告

D.通知上市公司持股情況并予以公告

7. 根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》的規(guī)定，證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)有下列情形之一的，不得注冊(cè)登記為保薦機(jī)構(gòu)的是()。

A.保薦代表人數(shù)量少于2名

B.最近24個(gè)月因違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)從名單中去除

C.公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷

D.風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全

8. 根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列選項(xiàng)中，證券交易所可以決定暫停上市公司股票上市的情形有()。

A.公司股本總額由1億元減少到4000萬元

B.公司不按照規(guī)定公開其財(cái)務(wù)狀況

C.公司最近2年連續(xù)虧損

D.公司編制虛假的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

9. 根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，股份有限公司發(fā)行的公司債券上市交易后，公司發(fā)生的下列情形中，證券交易所可以決定暫停公司債券上市交易的有()。

A.最近2年連續(xù)虧損

B.有重大違法行為

C.凈資產(chǎn)額減至人民幣5000萬元

D.不按審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用公司債券募集資金

10. 根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，下列有關(guān)證券投資基金發(fā)行和交易的表述中，不正確的是()。

A.封閉式基金的基金份額可以在證券交易所交易，基金份額持有人也可以申請(qǐng)贖回

B.開放式基金可以在銷售機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所銷售及贖回，不可以上市交易

C.申請(qǐng)上市基金的基金持有人不得少于500人

D.基金上市后發(fā)生基金合同期限屆滿的情形將暫停上市

11. 上市公司和公司債券上市交易的公司，應(yīng)當(dāng)按法律規(guī)定向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和證券交易所報(bào)送年度報(bào)告，年度報(bào)告應(yīng)記載的內(nèi)容有()。

A.公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和經(jīng)營(yíng)情況

B.董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簡(jiǎn)介及其持股情況

C.已發(fā)行的股票、公司債券情況，包括持有公司股份最多的前10名股東名單和持股數(shù)額

D.公司的實(shí)際控制人

12. 根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》的規(guī)定，某上市公司發(fā)生的下列事項(xiàng)中，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)立即向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所提交臨時(shí)報(bào)告，并予公告的有()。

A.上市公司的董事長(zhǎng)發(fā)生變動(dòng)

B.1/4的監(jiān)事發(fā)生變動(dòng)

C.公司發(fā)生重大虧損

D.股東大會(huì)作出減少注冊(cè)資本的決定

13. 下列有關(guān)上市公司收購(gòu)的表述，不符合《證券法》規(guī)定的是()。

A.被收購(gòu)公司不得向收購(gòu)人提供任何形式的財(cái)務(wù)資助

B.收購(gòu)人持有的被收購(gòu)的上市公司的股票，在收購(gòu)行為完成后的6個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

C.在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人不得變更其收購(gòu)要約

D.收購(gòu)期限屆滿，其余仍持有被收購(gòu)公司股票的股東，有權(quán)向收購(gòu)人以收購(gòu)要約的同等條件出售其股票，收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)收購(gòu)

14. 下列屬于《證券法》中規(guī)定的不得擔(dān)任證券交易所負(fù)責(zé)人的情況是()。

A.因違法行為被解除職務(wù)的證券交易所證券公司的董事自被解除職務(wù)之日起未逾3年

B.因違法行為被撤銷資格的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師自被撤銷資格之日起未逾5年

C.限制民事行為能力人

D.個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償

15. 下列屬于設(shè)立證券公司的條件的是()。

A.主要股東具有持續(xù)盈利能力，最近3年無重大違法違規(guī)記錄

B.主要股東凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元

C.董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格

D.有完善的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度

會(huì)計(jì)職稱考試證書領(lǐng)取 考試培訓(xùn) 合格標(biāo)準(zhǔn)  報(bào)考條件 考試專題

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